Реферат Характеристика діяльності підприємства ВСАТ "Ингосстрах"

p>

2007

план

факт

план

факт

план

факт

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Обсяг виробництва

Тис. руб.

66680,0

73544,8

82856,3

91742,1

106243,5

121842,8

2

Загальні витрати робочого часу

Тис. p> чол-год

80,5

85,1

91,5

98,1

110,3

127,5

3

Витрати робочого часу на 1 тис. руб. продукції (питома трудомісткість) (стор.2: стор.1)

Чіл-годину

1,21

1,16

1,10

1,07

1,04

1,05

4

Змінна частина ФЗП

Тис. руб.

3677,8

4414,7

3508,8

4139,5

4578,6

5333,7

5

Оплата праці на 1 рубль продукції (Стор.4: стор.1)

крб.

0,05

0,06

0,04

0,05

0,04

0,04

6

Рівень оплати праці за 1 чол-год (Стор.4: стор.2)

крб.

45,7

51,9

38,3

42,2

41,5

41,8

ФЗП за планом, перерахованим на фактичний обсяг виробництва і фактичну структуру: 121842,8 В· 0,04 = 4873,7 тис. рублів. ФЗП фактично при фактичній питомої трудомісткості і плановому рівні оплати праці: 5333,7 Г· (41,8 Г· 41,5). Відхиленні від плану: абсолютне: 5333,7 - 4578,6 = + 755,1 тис. рублів, відносне: 5333,7 - 5265,4 = + 68,3 тис. рублів. У таблиці 13 наведемо результати факторного аналізу змінної частини ФЗП.

Таблиця 13 - Вплив факторів на зміну змінної частини ФЗП

№ п/п

Фактор

2005 р., тис. руб.

2006 р., тис. руб.

2007 р., тис. руб.

О”ФЗП абс

О”ФЗП отн

О”ФЗП абс

О”ФЗП отн

О”ФЗП абс

О”ФЗП отн

1

Обсяг продукції

+ 367,8

-

+ 386,0

-

+ 686,8

-

2

Структура продукц.

- 0,6

- 0,6

- 225,1

- 225,1

- 391,7

- 391,7

3

Уд. тр-сть продукц.

- 31,6

- 31,6

+ 93,5