- Розрахунок критерію якості активів і пасивів
Найменування показателяУсловное обозначеніеПор-к расчетаКоеф-т значімостіРоль показника в оценкеКоеффіціент загальної ліквідностіPап1Ал/В Відбиває суму активів, яку можна задіяти для відображення зобов'язань перед вкладчікаміДоля ризикових активів у сумарних активах,% Pап2Араб/В Відбиває питома вага ризикових активів у сумарних активах банку, побічно показуючи ступінь ризику активних операцій банкаДоля позикової заборгованості в сумарних активах,% Pап3Сз/В Відбиває питома вага позичкової заборгованості банку в сумарних активах, характеризує структуру розміщення средствДоля інвестицій в недержавні цінні папери в сумарних активах,% Pап4Іцб/В характеризує структуру активів і ступінь диверсифікації діяльності банкаКоеффіціент відносини резервів до працюючих актівамPап5Рз/Араб характеризує якість портфеля активів: чим більш ризиковий портфель, тим вище значення показателяКоеффіціент відносини ліквідних активів до сумарних обязательствамPап6Ал/Про Характеризує здатність банку відповісти за своїми зобов'язаннями шляхом залучення активів з короткими термінами реалізацііКоеффіціент ефективності використання залучених ресурсовPап7Араб/Про Характеризує величину працюючих активів, що припадає на 1 рубль залучених средствДоля простроченої заборгованості в загальній позикової заборгованості,% Pап8Ф2/Сз Відбиває питома вага простроченої позичкової заборгованості в загальній позичкової заборгованості банка.Показатель вексельних обязательствPап9Обв/К Характеризує рівень емісії банком векселів, а також відображає розмір ризику, прийнятого на себе банком у зв'язку з діяльністю на ринку боргових обязательствДоля вкладів фізичних осіб в залучених ресурсах,% Pап10Склф/Про Характеризує питома вага коштів фізичних осіб в загальному обсязі зобов'язань, показуючи спрямованість політики банку з обслуговування даної категорії кліентов.Доля коштів юридичних осіб в залучених ресурсах,% Pап11Склюр/Про Характеризує питома вага коштів юридичних осіб в загальному обсязі зобов'язань, показуючи спрямованість політики банку з обслуговування даної категорії кліентов.Доля залучених коштів у сумарних пассівахPап12Об/В Відбиває частку залучених коштів у сумарних пасивах банку
де Ал - активи ліквідні;
В - валюта балансу (сумарні активи, сумарні пасиви);
Араб - активи працюючі;
ІЦП - інвестиції в торгові цінні папери, цінні папери, наявні для продажу;
Про - сумарні зобов'язання банку;
Рз - резерви банку;
Склф - кошти фізичних осіб;
Склюр - кошти юридичних осіб.
Джерелом інформації для цих даних є агрегований баланс банку.
Критерій достатності капіталу Ф4 розраховується наступним чином:
,
де - i-е відносні показники критерію Ф4 (розраховуються по таблиці 5);
- i-е коефіцієнти значущості (визначаються експертним методом шляхом присвоєння питомих ваг за ступенем значущості кожного відносного показника Рдкi).
Таблиця 4 - Розрахунок критерію достатності капіталу
Найменування показателяУсловное обозначеніеПор-к расчетаКоеф-т значімостіРоль показника в оценкеКоеффіціент достатності капіталаPдк1К/Обg1Отражает відсоток зобов'язань банку, що покриваються власним капіталом банкаДоля власного капіталу в сумарних пасивах,% Pдк2К/Вg2Отражает надійність банку, показує частину банківських активів, приналежну власникам банкаДоля иммобилизованного капіталу,% Pдк3Кі/Кg3Характерізует відсоток розміщених власних коштів банку в іммобілізованих активах і визначає раціональність структури актівовДоля капіталу з урахуванням іммобілізацііPдк4 (К-Кі)/Вg4Отражает частина власних коштів банку, яка може бути вкладена в дохідні операції банкаКоеффіціент відносини неіммобілізованного капіталу до працюючих актівамPдк5 (К-Кі)/Арабg5Отражает величину найбільш ризикових операцій банку, що покриваються власними средстваміКоеффіціент відносини власного капіталу до статутного капіталуPдк6К/УКg6Характерізует ефективність роботи банку, значення коефіцієнта нижче одиниці свідчить про негативну ліквідності банка.Коеффіціент відносини статутного капіталу до зобов'язань банкаPдк7УК/Обg7Отражает відсоток зобов'язань банку, що покриваються статутним капіталом банка.Коеффіціент резерваPдк8Рс/Сзg8Определяет якість кредитного портфеля банку де К - власний капітал;
Кі - капітал іммобілізований;
КК - статутний капітал;
Рс - резерв на можливі втрати по позиках.
Джерелом інформації для цих даних є агрегований баланс банку, а також банківська інформаційна система «Бісквіт».
Величину чистого прибутку Ф5 можна з звіту про прибутки і збитки.
