ця. До складу цих зобов'язань включаються не тільки зобов'язання, які значаться на його балансі, але і гарантійні зобов'язання, видані іншим банком. Зобов'язання банки можуть видавати з таким розрахунком. щоб їх сума була в межах суми банківського капіталу.
Перевищення нормативу Н-7 свідчить про те, що банк для формування многоріскованних і многодоходних активів використовує ресурси, які можуть бути спрямовані на вкладення в більш дохідні активи. Для дотримання нормативу Н-8 банку необхідно підтримувати nponopцію між інвестиціями на термін більше 1 року і ресурсами, які перебуватимуть в його розпорядженні також більше 1 року.
Норматив Н-8 відображає обставина, при якому банк першої групи може мати заборгованість по довгострокових позиках, в 1,5 рази перевищує його ресурси, з терміном погашення більше 1 року.
Практика показує, що норматив М-8 у більшості російських банків значно нижче затвердженого Банком Росії. Це наслідок недовикористання потенціалу довгострокового інвестування.
Проблеми розширення банками довгострокових інвестицій придбали в умовах зміцнення ринкових відносин актуальне значення, проте, як свідчить норматив М-8, банки не проявляють активності в коректуванні інвестиційного портфеля в бік довгострокових інвестицій.
Скорочення інвестицій посилює кризові явища в галузях, орієнтованих насамперед на внутрішній ринок. Скорочується випуск товарів широкого споживання. Очевидно, Центральному банку Російської Федерації спільно з Урядом Росії доцільно додатково застосувати відповідні стимули.
Наприклад, виключити з бази для розрахунку резервів суму ресурсів, що використовуються для довгострокових інвестицій, або ж зменшити абсолютну суму резервування на суму, що визначається як частка довгострокового кредиту. Можливо виключення з бази з розрахунку податку на прибуток суми маржі за довгостроковими операціями.
Норматив Н-9. Цей норматив раніше передбачав, що ризик на одного позичальника не може, як правило, перевищувати певний відсоток від власних коштів банку. Якщо цей ліміт перевищений, то ризик вважається великим.
До 1995 р. максимальний розмір великого ризику дорівнював розміру капіталу банку. Починаючи з 1995 р., великим кредитним ризиком є ​​обсяг кредитів, гарантій та поручительств на користь одного клієнта в розмірі понад 5% власних коштів банку. Максимальний розмір великих кредитних ризиків встановлюється як відсоткове співвідношення сукупної величини великих ризиків і власних коштів банку. Він не може перевищувати 25% капіталу банку.
Банк Росії веде реєстр великих кредитних ризиків. Однак зворотної інформації для комерційних банків вона не дає, що є великим недоліком при контролі за ризиком.
Кожна видача великого кредиту повинна бути економічно обгрунтована і здійснюватися за рішенням правління або кредитного комітету банку.
Банк у своїй діяльності з кредитування позичальників не повинен орієнтуватися на відносно невелику групу підприємств і організацій, оскільки надання позичок у великих сумах декільком позичальникам включає в себе великий ризик, який у разі неповернення позики не тільки знизить рівень ліквідності, але може спричинити за собою банкрутство банку. Вище розглянуті великі ризики, коли банк виступає в якості кредітеpa. Але банк також може бути позичальником, коли кредитором виступають інші особи.
Вилучення їх вкладів також може зробити істотний вплив на ліквідність комерційного банку, тому Банк Росії регламентує також максимальний розмір ризику на одного кредитора (Вкладника). Він встановлюється як відсоткове співвідношення величини вкладу або отриманого кредиту, отриманих гарантій і поручительств, залишків за рахунками однієї чи пов'язаних між собою кредиторів (вкладників) і власні кошти банку.
Щомісячний розрахунок економічних нормативів разом з балансом представляються у територіальні управління Центрального банку Росії контролю та нагляду за діяльністю банку. p> У разі неодноразових порушень застосовуються санкції. До всіх банків, що допустили неодноразові порушення економічних нормативів, Головними yправленіямі ЦБ РФ застосовуються санкції у вигляді підвищення відрахувань у фонд обов'язкових резервів.
Банк Росії здійснює нагляд за діяльністю комерційних банків з метою своєчасного виявлення та запобігання ситуацій, які загрожують інтересам вкладників та інших кредиторів, впливають негативно на стабільність банків. Для виконання своїх функцій у сфері нагляду та регулювання ЦБ РФ проводить перевірки комерційних банків і їх філій, направляє їм обов'язкові для виконання приписи про усунення виявлених порушень і застосовує санкції по відношенню до порушників.
У разі порушень, подання неповної чи недостовірної інформації Центральний банк Російської Федерації має право вимагати від комерційного банку усунення виявлених недоліків і стягувати штраф у розмірі до однієї десятої відс...
