имане число множиться на залишок заборгованості і кількість днів в періоді, за який сплачуються відсотки. p align="justify"> Зрештою, умови видачі позики, а також її облік і погашення залежать від застосовуваних методів кредитування, в основі яких лежить взаємовигідність кредитної угоди для клієнта і для банку, обговорюються при укладенні кредитного договору.
. Контроль над виконанням умов договору та погашення кредиту (кредитний маркетинг). Це також дуже важливий етап процесу кредитування, оскільки його кінцева мета - забезпечити погашення в термін основного боргу та сплату відсотків за позикою. На цьому етапі банк контролює регулярність надходження відсотків за користування кредитом, проводить планові та позапланові перевірки на місцях з складанням акта перевірки. У ході таких перевірок контролюється відповідність витрачання позики її цільовим призначенням, передбаченому в кредитному договорі. Крім того, банк перевіряє накладні, договори на купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, вивчає виписки з банку позичальника і баланс на останню звітну дату. Далі кредитний працівник банку знайомить позичальника з актом або довідкою про проведену перевірку. Кредитний працівник регулярно відзначає в кредитної позиції рух заборгованості по позиці, надходження відсотків по ній і ставить до відома банк клієнта, якщо в цьому виникає необхідність. У разі погіршення фінансового стану клієнта і виникнення ризику неповернення позики кредитний працівник ставить до відома про це своє керівництво для прийняття відповідних заходів. Поява проблемної позички, як правило, не є несподіваним фактом: досвідчений фінансист може виявити ознаки небезпеки задовго до того, як нездатність клієнта погасити позику стане явною. Ретельний аналіз фінансової звітності в зіставленні з минулими звітами виявляє такі тривожні сигнали, як різке збільшення дебіторської заборгованості, зниження коефіцієнтів ліквідності, падіння обсягу продажів, збитки від операційної діяльності і т.д. Поганими симптомами є неподання в термін запитаної банком інформації або фінансових звітів, ухилення керівників фірми від телефонних та особистих контактів з банком, захоплення клієнта створенням нових підприємств або скупкою нерухомості, накопичення спекулятивних запасів, втрата важливих клієнтів і т.д. Багато чого може сказати кредитному відділу поведінка ділових партнерів позичальника (запити про платоспроможність його постачальників, анулювання страховки страховою компанією) або повідомлення інших відділів банку (наприклад, поява сальдо на рахунку клієнта в даному банку). p align="justify"> Якщо банк виявив неблагополучну позику, небезпечну неплатежем, він повинен діяти негайно. Найкращий вихід - обговорення справ з позичальником та розробка програми подолання кризової ситуації. Такий варіант більш кращий, ніж оголошення позичальника банкрутом. Судове переслідування позичальника може мати негативну дію, якщо останній доведе, що дії банку нанесли йому збиток і дов...
