кладна, коносамент, свідоцтво про приймання вантажу до морського перевезення тощо), дебіторські рахунки, заставні під автомобіль або інший вид рухомого майна або нерухомість (земля, будівлі). Забезпеченням позики може бути також поручительство - договір з одностороннім письмовим зобов'язанням поручителя перед банком оплатити при необхідності заборгованість позичальника. Своєрідним забезпеченням позики є гарантія іншого банку або іншої організації (на приклад, засновника позичальника) виплатити за гарантованого відсотки або позику в разі невиплати позичальником.
За економічним змістом і призначенням виділяють:
• позики на комерційні цілі: для капітальних вкладень, розширення та модернізації основного капіталу в різних галузях; на тимчасові потреби для фінансування поточних потреб в оборотному капіталі організацій;
• споживчі або персональні позики: на житлове будівництво, придбання споживчих товарів тривалого користування, оплату навчання, лікування тощо
По категоріях позичальників розрізняються банківські позички: акціонерним компаніям і приватним підприємствам (Промисловим, торговим, комунальним, сільськогосподарським, брокерським); кредитно-фінансовим установам (і насамперед банкам); населенню; уряду і місцевим органам влади.
За строками погашення виділяють позики до запитання (Онкольні), погашення яких банк може вимагати в будь-який час, і термінові позички. Останні поділяються на короткострокові (від одного дня до одного року) і довгострокові на більш тривалі термін.
За методом погашення : 1) прямий кредит - весь основний борг за позикою (без урахування відсотків) повинен бути погашений на одну кінцеву дату шляхом одноразового внеску; 2) кредит у розстрочку - сума позики списується частинами протягом дії кредитної угоди. Платежі в погашення основної суми боргу здійснюються, як правило, рівними частинами періодично (Щомісяця, щокварталу, раз на півроку або щорічно). p> За джерелами погашення . Короткострокові позички зазвичай погашаються за рахунок ліквідації тих товарних запасів або дебіторської заборгованості, для фінансування яких позичальник отримував позику. Довгострокові позики погашаються за рахунок прибутку, отриманого завдяки використання позики. Відсотки по позиці можуть також сплачуватись одноразово після закінчення терміну позики або рівномірними внесками протягом дії позики.
Розглянемо окремі види кредиту.
Терміновий кредит - кредит на термін не більше 90 днів, зазвичай оформляється у вигляді простого векселя, підписаного позичальником.
Грошові кошти по строковим позиці надаються одноразово у повній сумі і повертаються з відсотками у повній сумі позики одномоментно. Він може видаватися під реальне забезпечення або без нього, але в будь-якому випадку для його отримання необхідно наявність документів, що характеризують фінансовий стан позичальника.
Запозичення коштів таким способом здійснюється у виняткових ситуаціях, коли виникають несподівані потреби у грошових коштах для оплати придбаних сировини, матеріалів, цінних паперів, виплати заробітної плати, забезпечення іншої конкретної угоди. Тому термінові позики мають високу вартість, зумовлену великими адміністративними витратами за оформлення та виконання договорів такого типу.
Контокорентний кредит припускає закриття розрахункового рахунку і відкриття єдиного контокоррентного рахунки, яка поєднує властивості розрахункового та позичкового. На цьому рахунку враховуються всі операції банку з клієнтом: позики банку і всі платежі з рахунку за дорученням клієнта, кошти, що надходять в банк у вигляді вкладів, повернення позик та ін
Об'єктом кредитування виступає укрупнена потреба в коштах, пов'язана з періодично виникаючими розривами між платежами та надходженням виручки. Кредитування за контокорренту відбувається як би автоматично.
Розрахунки по контокоренту здійснюються не по кожній окремій угоді, а з встановленої договором періодичністю (на приклад, щоквартально), при цьому підраховується весь прихід і весь витрата клієнта і визначається фактична сума кредиту з контокоррентному рахунку.
Можливість надання контокорентного кредиту визначається коштами позичальника, масштабами його діяльності, міцністю зв'язків з банком, основними характеристиками кредитоспроможності.
Сфера його застосування обмежена лише першокласними позичальниками. У разі появи симптомів погіршення фінансового становища позичальника банк вводить в режим кредитування більш жорсткі умови: вдається до використання застави майна, підвищує плату за кредит і ін
Овердрафт - одна з форм короткострокового кредитування, що здійснюється шляхом списання коштів по рахунку клієнта понад залишку на ньому. Таке право банки надають найбільш надійним клієнтам з солідними грошовими оборотами на рахунку.
Суть овердрафтног...
