або 16,58%
Спрогнозуємо величину виручки від реалізації на 2013 р. методом лінійного тренда використовуючи засоби Excel. Результати прогнозу представлені в таблиці 24. На малюнку 13 представлено графік виручки і лінійний тренд.
Нижче в таблиці 25 представлений укрупнений по роках прогноз виручки на 2013 р.
Динаміка виручки від реалізації, лінійний тренд
Таблиця 24 - Прогнозування виручки від реалізації на 2013 р.
ГодКварталиВиручка від реалізації (товарообіг) Прогнозні значения2010123892248,224223252316,948323232385,672426412454,3962011524142523,12623792591,844723092660,568830582729,2922012930052798,0161026872866,741126032935,4641233823004,1882013133072,9553072,912143141,6783141,636153210,4023210,36163279,1263279,084
Таблиця 25 - Прогноз виручки на 2013 рік методом лінійного тренда, тис. руб.
ПеріодРеальное значениеПрогнозОтклонение201096789405,24-272,7620111016010504,82344,82420121167711604,41-72,5922013-12704,0-
Таким чином, з даних, представлених в таблиці 25 видно, що протягом аналізованого періоду в основному реальне значення суми виручки перевищувало заплановане значення даного показника, що свідчить про виконання і навіть перевиконання фінансового плану підприємства. Це є позитивною тенденцією в розвитку підприємства і для виконання плану в 2013 році досить підтримувати суму виручки 2013 року на колишньому рівні і не допустити зниження доходів підприємства.
Тоді прогнозована сума валового доходу буде дорівнює: 2107 тис. руб. (12704 тис. руб. * 16,58% / 100%).
У таблиці Б.1 додатка Б наведено звіт, сформований в MS Excel при виконанні регресійного аналізу, залежно валового доходу від товарообігу. Дані, отримані в ході аналізу (коефіцієнт кореляції дорівнює 0,875, тіснота зв'язку, представлена ??на графіку досить щільна), дозволяють припустити, що прогноз на основі цієї моделі буде досить точним. Як видно з малюнка 14 відхилення прогнозу від реальних даних незначне.
Фактичні та прогнозні значення валового доходу по однофакторний моделі валового дохід - товарообіг
Однофакторна модель, отримана в ході кореляційно-регресійного аналізу, виглядає наступним чином:
Y=0,2555? X 2 - 223,18
Розраховані за допомогою даної моделі прогнозні значення валового доходу на 2013 рік представлено в таблиці 26.
Таблиця 26 - Прогноз валового доходу, розрахований за допомогою однофакторний моделі, тис. руб.
Період планированияТоварооборотПрогнозные значення валового доходаX2YI кв. 2013 г.3072, 955495,57 II кв. 2013 г.3141, 678516,22 III кв. 2013 г.3210, 402537,29 IV кв. 2013 г.3279, 126557,93
Сума валового доходу, розрахована за допомогою однофакторний моделі 2107 тис. руб.
На валовий дохід так само впливають такі фактори як час і товарний запас. Спрогнозуємо суму валового доходу при впливі цих факторів.
Проведемо прогнозування величини валового доходу залежно від впливу одного фактора - товарного запасу.
Дані, отримані в ході аналізу (коефіцієнт кореляції дорівнює 0,662, тіснота зв'язку...
