івки з інспектування банків під назвою «Система оцінки ризиків». У тому ж році вийшов нормативний акт, в якому це питання був продуманий більш детально: зокрема, стрес-тестування було включено в якості компонента в систему управління ризиками.
Більш докладні рекомендації Національного банку з'явилися в 2009 році у вигляді «Методичних вказівок щодо порядку проведення стрес-тестування в банках». Вони містять опис мети, завдань стрес-тестування, факторів ризику, типів ризиків, які використовуються в стрес-тестах, методів, основних етапів, періодичності проведення стрес-тестування та інші питання. У зазначеному документі, зокрема сказано:" Систему стрес-тестування можна вважати ефективною, якщо вона:
забезпечує можливість визначення найбільш поганого сценарію розвитку подій;
встановлює розмір можливих збитків у разі реалізації найгіршого сценарію;
виявляє уразливі і слабкі місця в системі захисту від ризиків;
дає можливість керівництву оперативно втручатися в процеси, які загрожують банку, визначати, організовувати і впроваджувати комплекс необхідних заходів, спрямованих на зменшення впливу ризиків та уникнення фінансових втрат" .
Практичні результати використання рекомендацій НБУ щодо застосування стрес-тестування в кредитних організаціях України нами в літературі не зустрінуті. Усні матеріали, отримані з бази переддипломної практики, не дозволяють оцінити ефективність цього інструменту.
Відзначимо, що стрессоустоічівость є об'єктом уваги Мінфіну України, ним здійснюється ранжування банків України на підставі комплексної оцінки їх стресостійкості та лояльності вкладників. Результат ранжирування - рейтинг банків України - враховує найбільш важливі показники з відкритих джерел інформації. Вибірка банків для рейтингу включає банки першої, другої і третьої груп за класифікацією НБУ, які активно працюють на ринку роздрібних депозитів, а також окремі банки 4-ї групи з об'ємом депозитів фізичних осіб більше 1 млрд. гривень. Періодичність розрахунку рейтингу: щокварталу не пізніше 1 календарного місяця після публікації квартальної звітності банків НБУ. Джерела інформації: показники фінансової звітності банків та інша необхідна інформація з відкритих джерел: офіційних сайтів банківських регуляторів, банків, банківських асоціацій, рейтингових агенцій тощо Загальний бал рейтингу банків визначається як середнє арифметичне балів, отриманих банком за 2-м групам факторів: стресостійкість банку і лояльність вкладників.
. Стресостійкість банку - здатність банку протистояти внутрішнім і зовнішнім ризикам, на яку впливають показники: якість активів; якість фондування; прибутковість; ліквідність; достатність капіталу; масштаб діяльності.
. Лояльність вкладників - прихильність клієнтів банку до його депозитних продуктах і успішність діяльності банку на роздрібному сегменті депозитного ринку, яку визначають: частка банку на ринку роздрібних депозитів; абсолютне зростання роздрібного портфеля вкладів за квартал; відносне зростання роздрібного портфеля вкладів за квартал; досвід роботи на ринку; платіжна репутація банку.
Розрахунок балів і рейтингу здійснюються таким чином. По кожному з двох факторів (стресостійкість банку, лояльність вкладників) банк може набрати від 1 до 5 проміжних балі...
