ж, основним напрямком контрольно-наглядової діяльність у банківській сфері є державний банківський контроль і нагляд за кредитними організаціями.
При виділенні банківського контролю і нагляду як самостійних напрямів державної діяльності слід враховувати:
а) особливу сферу їх застосування (Банківська система і банківська діяльність);
б) спеціальний склад контрольно-наглядових органів, наділених відповідними повноваженнями в банківській сфері;
в) суворо певне коло осіб, визнаних об'єктами такого контролю і нагляду (наприклад, кредитні організації);
г) наявність особливої вЂ‹вЂ‹групи правових норм, об'єднаних в єдине комплексне освіта, іменоване банківським правом;
д) спеціальні методи і форми контрольно-наглядової діяльності.
Але крім банківського нагляду та банківського контролю федеральне законодавство передбачає й інші види державної контрольно-наглядової діяльності за банківською системою. Наприклад, держава контролює діяльність не тільки кредитних організацій, а й самого Банку Росії, як елемента банківської системи Росії (Контроль з боку ГД РФ, Рахункової палати РФ, зовнішній аудит за призначенням ГД РФ). За Банком Росії, як державним контрольним органом, ведеться прокурорський нагляд, покладений на органи прокуратури.
Широко використовуються в банківській сфері податковий, митний, фінансовий, валютний контроль. Застосовуються й недержавні форми контролю, наприклад, зовнішній і внутрішній аудит, внутрішній контроль в кредитних організаціях (ст. 95 Закону про Банк Росії, ст. 24 Закону про банки), а також громадський контроль. Громадський контроль за функціонуванням банківської системи та кредитних організацій проявляється в процесі діяльності Національної банківської ради при Банку Росії, а також громадських організацій із захисту прав споживачів, вкладників і кредиторів. Крім того, у процесі банківської діяльності Банк Росії і кредитні організації активно застосовують цивільно-правовий контроль за своїми клієнтами (наприклад, контроль за цільовим витрачанням банківських кредитів).
У рамках банківської системи застосовуються державний чи недержавний фінансовий і валютний контроль. Причому валютний контроль, здійснюваний кредитними організаціями, неправомірно ототожнюється деякими авторами з державним фінансовим контролем. p> Крім Банку Росії, що є органом валютного контролю, такий контроль здійснюється Урядом РФ (Ст.11 Закону про валютний контроль). Таким чином, валютний контроль в Росії існує у двох видах: валютний контроль Банку Росії і валютний контроль Уряду РФ. p> Слід зазначити, що не вся діяльність Банку Росії в сфері валютного контролю є банківською з точки зору предмета і об'єкта такого контролю, бо в чинному законодавстві можна виділити два самостійних напрямки валютного контролю Банку Росії: банківський валютний контроль і власне валютний контроль. p> Перший напрямок валютного контролю пов'язане із здійсненням контролю за проведеними кредитними...
