в заготівлі та реалізації лісоматеріалів в 2 і 3 кварталах 2011 р., також в результаті зниження ціни реалізації наслідок неможливості вивезення деревини та її реалізації з верхнього складу, відбулося зниження виручки в грошовому вираженні);
- виручка від реалізації послуг з охорони, захисту і відтворення лісів орендарям лісових ділянок (відхилення склало - 32%, план - 98 641 тис. руб., факт - 66 970 тис. руб., дане відхилення виникло в результаті пізнього підписання договору на виконання послуг з ЗАТ «Краслесінвест» у серпні поточного року, що призвело до скорочення лісокультурних термінів виконання робіт. недовиконання обсяги планується перенести на 2012 р. при дотримань умов фінансування робіт замовником);
Незважаючи на зниження перерахованих вище планових показників, підприємству вдалося збільшити планові показники по наступних позиціях:
- виручка від реалізації пиломатеріалів (збільшення склало 4%, план - 43 907 тис. руб., факт - 45 478 тис. руб., відбулося нарощування обсягів виробництва пилопродукції, також укладені договори реалізації пиломатеріалів по ціні більш високою, ніж склалася ціна в районах);
- виручка від реалізації інших платних послуг (облаштування селищ, в т.ч. протипожежне, рекультивація грунтів, вміст єдиних державних селекційних комплексів, послуги розпилювання, транспортні послуги, послуги озеленення та інш., план - 12 958 тис. руб., факт - 20 463 тис. руб., збільшення показника склало - 65%);
- реалізація посадкового матеріалу (план - 4000 тис. руб, факт - 16 289 тис. руб., відхилення склало 12,3 млн. руб.)
Проведені заходи дозволили максимально оптимізувати дохідні джерела, за рахунок збільшення планових показників по пиломатериалам та послугам і покрити дефіцит, що виникає в результаті виконання заходів з охорони, захисту і відтворення лісів в рамках державного контракту.
Прогнозні витрати підприємства за 2011 р. будуть скорочені на 6% і складуть 540 527тис. руб. (Планові витрати - 576 047 тис. руб.) При загальній тенденції зниження видаткової частини, відбудеться зниження всіх статей витрат по відношенню до планових.
Планування фінансово-господарської діяльності підприємства на 2012 р. грунтується на збільшенні виробничих показників з випуску пилопродукции, збільшенню обсягів заготівлі та реалізації лісоматеріалів, при загальному зниженні частки робіт з охорони, захисту і відтворення лісів в рамках державного контракту .
Плановий зростання виробничих показників представлений в порівняльній таблиці 4.
Таблиця 4 - План виробничих показників
Найменування показателейПлан 2011 г.Факт 2011 г.План 2012 г.Отклоненіе (план 2012 р. - факт 2011 р.) Лісові насадження ГК, куб.м600 000747 700615 000-40 214Лесоматеріали, куб.м190 000185 706239 00053 294Продукція переробки деревини, куб.м15 70016 34574 00057 655
Приріст виробничих показників буде здійснюватися на тлі оптимізації штатної структури підприємства, яка буде здійснена в 1 кварталі 2012 р., що приведе до збільшення витратної частини на виплату заробітної плати, утримання приміщень, обслуговування техніки, будівель, споруд , витрати на передачу і оформлення майна при ліквідації філії.
Нині підприємством ведеться робот...
