ляє визначити величину, яка залишається після вирахування з собівартості реалізованої продукції змінних витрат на покриття інших видів витрат - операційних, тобто постійних витрат, податків, відсотків за кредит, і одержання прибутку.
Основну закупівлю сировини, матеріалів підприємство планує робити в Москві і Санкт-Петербурзі. Для найбільш ефективного використання оборотних коштів закупівлю планується робити щотижня. Розглянемо потреби підприємства в оборотних коштах, використовуючи дані, отримані шляхом розрахунків таблиць 2.11; 2.13.
У таблиці 2.14 і на малюнку 2.9 представлений планований обсяг поставок розглядається з урахуванням страхового запасу 3% від квартальної потреби в сировині і матеріалах.
Таблиця 2.14 - Планований обсяг поставок з урахуванням страхового запасу
Названіе3 кв.20104кв.20101кв.20112кв.20113кв.20114кв.2011Сирье матеріали333 654539 831 602 141 479 235 585 944 672 644
Названіе1кв.20122 кв.20123кв.20124кв.20121кв.20132кв.2013Сирье матеріали641 967516 773645 397709 610662 737554 312
Малюнок 2.9 - Планований обсяг поставок з урахуванням страхового запасу
У першому кварталі 2010 року витрати на придбання початкової партії сировини і матеріалів включені в інвестиційний план. Згідно з прогнозними показниками на малюнку 2.10, відбита динаміка витрат, виручки і прибутку підприємства протягом аналізованого періоду.
Малюнок 2.10 - Динаміка витрат, виручки і прибутку підприємства протягом аналізованого періоду.
2.5 Інвестиційний план
У рамках інвестиційного плану планується придбання необхідного обладнання для здійснення діяльності суспільства. Докладний список устаткування і технічні характеристики представлені в Додатку В до бізнес-плану.
Таблиця 2.15 Інвестиційні витрати (р.)
Строка6.20109.2011Плата за договором аренди48 000Пріобретеніе основного оборудованія539 121Пріобретеніе допоміжного оборудованія145 000Ізготовленіе і монтаж вивескі40 000Реклама36 000Сборка і установка мебелі9 750Пуско-налодочние работи15 000Інформаціонное обеспеченія50 000Начальние оборотні средства333 654Ітого за 2010г.1 216 525Пріобретеніе оборудованія405 000Ітого за 2011р.405 000Ітого за що розраховується період 1 +621 525
Малюнок 2.11- Структура інвестицій в рамках бізнес-плану
2.6 Фінансовий план
Передбачається, що фінансування діяльності здійснюватиметься таким чином: залучення в проект коштів засновників, залучення банківського кредиту зі ставкою 18% річних і використання прибутку підприємства, яка утворюється шляхом накопичення в процесі діяльності організації. У таблиці 13 представлений загальний обсяг коштів, необхідних для реалізації проекту. Структура джерел фінансування представлена ??на малюнку 2.12. Графік погасітельной платежів представлений в таблиці 12.18.
Таблиця 2.16 - Загальний обсяг коштів, необхідних для реалізації проекту та джерела фінансування »
Вкладення в проектРубліІсточнікі фінансірованіяРубліНачальние оборотні средства333 654Банковскій кредит1 000 000Уставний капітал10 000Арендная плата за перший месяц48 000Інвестіціонний план1 287 871Средства учредітелей206 525Рефінансірованная прібиль405 000Ітого: тисячі шістсот двадцять один 525Ітого: 1621525
Малюнок 2.12 - Структура джерел фінансування
Таблиця 2.17 - Кредит
НазваніеДатаСуммаСрокСтавка% Кредит «ТРАСТ-БАНК» 1.06.20101 000 00036 мес18
Таблиця 2.18 - Платежі за банківським кредитом
МесяцСумма платежу по основному долгуСумма% Разом платіж в месяцОстаток долга121 877,2414 262,3036 139,54978 122,76221 227,1814 912,3636 139,54956 895,58321 550,8014 588,7436 139 , 54935 344,78422 339,3713 800,1736 139,54913 005,41522 668,9713 470,5736 139,54890 336,44622 565,5613 573,9836 139,54867 770,88722 909,5913 229,9536 139,54844 861,29822 843,3613 296,1836 139,54822 017,93924 415,6811 723,8636 139,54797 602,251024 371,6411 767,9036 139,54773 230,611123 950,8712 188,6736 139,54749 279, 741225 054,3111 085,2336 139,54724 225,431326 139,2810 000,2636 139,54698 086,151424 778,9111 360,6336 139,54673 307,241526 842,379 297,1736 139,54646 464,871626 256,609 882, +9436 139,54620 208,271726 352,149 787,4036 139,54593 856,131827 646,588 492,9636 139,54566 209,551927 483,518 656,0336 139,54538 726,042027 903,678 235,8736 139,54510 822,372128 582,177 557, +3736 139,54482 240,202229 005,037 134,5136 139,54453 235,172329 210,636 928,9136 139,54424 024,542429 657,196 482,3536 139,54394 367,352530 694,035 445,5136 139,54...
