т 3800
Кт 2616, 2656
и одночасно в гривневому еквіваленті
Дт 7021 (7071)
Кт 3801
У разі размещения Клієнтом коштів на депозит за індівідуальною процентній ставці, яка Вище рінкової, здійснюються проводки:
На суму депозиту:
Дт 2600, 1200, 2650
Кт 2610, 2615, 2651, 2652.
На різніцю между справедлива та номінальною вартістю вкладу:
Если вклад (депозит) в ГРИВНІ:
Дт 7398
Кт 2617, 2653
Если вклад (депозит) у Валюті:
Дт 3800к8655
Кт 2617, 2653
и одночасно в гривневому еквіваленті:
Дт 7398
Кт 3801
Щомісячна амортизація суми премії за методом ефектівної процентної ставки:
Если вклад (депозит) в ГРИВНІ:
Дт 2617, 2653
Кт 7021 (7071)
Если вклад (депозит) у Валюті
Дт 2617, 2653
Кт 3800
и одночасно в гривневому еквіваленті:
Дт 3801
Кт 7021 (7071)
Переоцінка Валютної позіції
Дт 3801 або Дт 6204
Кт 6204 Кт 3801
На дату повернення депозиту, сума дисконту (премії) має буті Повністю амортізована.
Нарахування відсотків за депозитами проводитися Щодня програмним комплексом, згідно з умів закладів у ПК Промінь угідь. Розрахунок відсотків за вкладом здійснюється за Период размещения коштів, починаючі з дня, наступного за днем ??надходження вкладу на депозитний рахунок. День повернення вкладу в Інтервал розрахунку відсотків так сама не включається.
За вкладами (депозитами) до запитання:
Дт 7020 (7070)
Кт 2608, 2658
За строковий вкладами (депозитами):
Дт 7021 (7071) Дт 7030 до 9238
Кт 2618, 2658 Кт 2548, 2528
Відсотки за депозитним договором могут віплачуватіся періодічно по датах, Вказаною в договорі, або на дату погашення (по терміну або Дострокове) за письмовий заявлять клієнта, а так само в разі Припинення договору з ініціативи банку.
Дт 2608, 2618, 2658, 2548, 2528
Кт 2600, 1200, 2650
После Закінчення терміну Дії депозитного договору, у разі Письмової заяви клієнта, належні Йому відсотки могут буті перераховані на поповнення вкладу.
Дт 2618, 2658, 2548, 2528
Кт 2610, 2615, 2651, 2652, 2546, 2525
Сума вкладу повертається у визначеня депозитним договором рядків або за письмовий заявлять (Платіжним Доручення) клієнта у випадка Дострокове розірвання договору, а так само в разі Припинення договору з ініціативи банку.
Дт 2610, 2615, 2651, 2652, 2600, 2650, 2546, 2525
Кт 1200, 2600, 2650
Дострокове Припинення ...
