) забезпечення своєї мети, на яку надано кредит;
Сигнали », що фіксують відхилення від встановлених норм:
Порушення в періодичності надання позичальником звітних даних про свою господарську діяльність;
Відхилення від норми порядку ведення банківських рахунків (порушення в системі овердрафту тощо);
Перегляд умов кредитування; зміни в схемі погашення кредиту; прохання про пролонгацію позики;
Відхилення показників господарсько-фінансової діяльності компанії-позичальника від планових або очікуваних;
Відхилення в системі обліку і контролю позичальника.
Ці сигнали насторожують банк і допомагають запобігти прострочені кредити або виявити їх виникнення. Якщо банк ідентифікував сумнівні кредити, якими мають бути його подальші кроки? Банк приймає програму дій, спрямовану на погашення кредитів. У більшості випадків позичальник ще втратив здатність відповідати за своїми зобов'язаннями. У цій ситуації банк розглядає питання про зміну умов кредитної угоди. Нові умови зачіпають графік погашення кредиту, стосуються організації взаємних та узгоджених дій банку і позичальника, цілі яких - ліквідація проблемних кредитів. Банк може взяти на себе функції контролера за рухом оборотних коштів компанії-позичальника або консультанта в процесі прийняття фірмою управлінських рішень. У випадках коли позичальник вичерпав усі можливості для погашення позики і укладення нового кредитного угоди неефективно, банк змушений вдатися до передачі справ до суду.
Проблема «поганих» кредитів не є новим явищем, з яким зіткнулися банки, що здійснюють перехід від адміністративно-командної економіки до ринкової. Дана проблема існувала ще задовго до початку реформ. Коріння даного явища відбуваються з так званої політики «м'якого бюджетного обмеження» ', яка була широко поширена в соціалістичній плановій економіці. Банки в цьому випадку лише служили пасивним каналом розподілу субсидій галузям економіки, і розподілі кредитів відбувалася не на комерційній основі.
З початком переходу до ринкової економіки, проблема «поганих» кредитів загострилася, оскільки неефективність банківських кредитів спричинила неефективність самого банку. Співробітники банку, не маючи необхідних знань і досвіду в розподілі комерційних кредитів, ще довгий час продовжували практику, успадковану від планової економіки, навіть після того, як було введено жорстке бюджетне обмеження щодо всіх державних підприємств.
Великі обсяги" поганих" кредитів містять ризик банківської кризи і перешкоджають динамічному розвитку банківського сектора. По даній тематиці проводиться безліч досліджень, що свідчить про надзвичайну важливість проблеми, однак досі однозначного рішення, що дозволяє остаточно вирішити проблему «поганих» кредитів, ще не було вироблено. Справа в тому, що разовою акцією можна ліквідувати безповоротні кредити, але як запобігти їх виникненню в майбутньому - це є непростим питанням. У першому розділі будуть розглядатися причини, що ведуть до появи неповоротних кредитів, у другому - основні методи вирішення і усунення даної проблеми. У заключній частині підводяться підсумки та узагальнюються висновки.
Причини виникнення «поганих» кредитів . Перш за все, нео...
