за рахунок реалізації предметів застави за даними кредитами після виходу позичальника на прострочення понад 90 днів. Кредити малому бізнесу і іпотечні кредити вважаються повністю знеціненими, якщо збитки від знецінення, розраховані відповідно до політики Групи, рівні поточної вартості кредитів.
Аналіз прострочених кредитів за термінами, які пройшли з моменту затримки платежу, представлений далі. У рамках даного аналізу простроченої вважається вся сума кредиту, платежі за яким були прострочені.
Аналіз прострочених, але не були окремо знецінених кредитів за періодами прострочення у розрізі класів фінансових активів - 2013:
Таблиця 2.7 - Аналіз прострочених кредитів
2013Менее 30 дней31-60 дней61-90 днейБолее 90 днейІтогоКредіти і аванси кліентамІпотека4 12397199611 01817 108Потребітельскіе кредіти7 6862 1181 59 722 84 634 247Кредіти на покупку автомобіля1 1852371612 9804 563Кредітние картки1 6195003174 0646 500Кредіти малому бізнесу70428623210 74111 963Кредіти корпоративним клієнтам - -237237Ітого кредити і аванси кліентам15 3174 1123 30 351 88 674 618Ітого фінансові активи з кредитним ріском15 3174 1123 30 351 88 674 618
Отже, з таблиці можна зробити висновок, що найбільша кількість прострочених кредитів є споживчі кредити. Їх по максимальному терміну (більше 90 днів) 22846 штук.
У зв'язку з тим, що товарні кредити не практикувалися в Банку, хотілося запропонувати схему кредитування фізичної особи з використанням товарного кредиту.
2.3 Механізм управління кредитним портфелем ЗАТ «ВТБ 24»
З метою забезпечення ефективної системи управління кредитним портфелем в ЗАТ «ВТБ 24» створена дворівнева система управління з розподілом контрольної та управлінської функцій між різними органами управління - Наглядовою радою та Правлінням. Члени Наглядової ради не можуть займати посади в Правлінні, а члени Правління не входять у Наглядовій Раді. Окремим органом аудиту є Ревізійна комісія, члени якої є незалежними стосовно до всіх органів банку.
Основним завданням Правління ЗАТ «ВТБ 24» є розгляд збалансованості кредитного портфеля з точки зору прибутковості і стабільності здійснення кредитної діяльності банку. Рада директорів ЗАТ «ВТБ 24» є кінцевим органом у розробці та прийнятті кредитної політики банку.
Також, в обов'язки Правління ЗАТ «ВТБ 24» входить затвердження внутрішньобанківських нормативних документів, що стосуються процесу кредитування і системи управління кредитним портфелем банку. Правління банку відповідальне за проведення ефективного контролю за процесом кредитування, а також затвердження на посади працівників кредитних підрозділів ЗАТ «ВТБ 24».
Правління ЗАТ «ВТБ 24» відповідає за ефективну реалізацію загальної концепції розвитку і ефективність організації кредитування. Також, Правління ЗАТ «ВТБ 24» приймає рішення про видачу кредитів великих розмірів.
Наглядова рада ЗАТ «ВТБ 24» здійснює наглядову діяльність за законністю прийнятих рішень при формуванні кредитного портфеля банку.
Також, Наглядова рада ЗАТ «ВТБ 24» уповноважує керівництво банку проводити аналіз придбаних кредитних інструментів на їх відповідність оптимального рівня ризикованості.
В...
