/b> - техніко-комерційну обслужіваніе496 0140,58390 2490,38-105 765-21, 32-0,20- заправка паливом НД ін. а/к923 9951,09970 9360,9546 9415,08-0,14- Amadeus303 5200,36300 7030,29-2 817-0,93-0,06- послуги з программе40 8050,0535 3200,03-5 485-13,44-0,01-інша виручка31 5200,04101 3370,1069 817221,500,06-інша виручка від перевозок2 105 2832,481 884 3561,85-220 927-10, 49-0,63
ВСЕГО84 871 +968100,00102 071 404100,0017 199 43620,270,00 На підставі розшифровки доходів (стор. 010 форми №2) проведемо аналіз складу і структури доходів від основної діяльності ТОВ ТД «Контракт сервіс» (див. додаток 3).
Найбільшу питому вагу в доходах від основної діяльності займають доходи на регулярні вантажні перевезення - 84,02% (табл. 3.1), причому в порівнянні з 2012 р частка в доходах від основної діяльності збільшилася на 2, 16%. З них: перевезення на міжнародних автоперевезеннях і повітряних перевезеннях, реалізовані на території РФ, складають 44,44%; перевезення на міжнародних автоперевезеннях і повітряних перевезеннях, реалізовані за кордоном, складають 32,11%; перевезення на внутрішніх маршрутах, реалізовані на території РФ, складають 22,40%; перевезення на внутрішніх маршрутах, реалізовані за кордоном, складають 1,05%.
Виручка від пульно угод в доходах від основної діяльності становить 8,57% причому в порівнянні з 2012 р частка в доходах зменшилася на 2,16%.
Такси та збори за оформлення бланків пасажирської перевізної документації складають 1,79%, при цьому їх частка в доходах від основної діяльності порівняно з 2012 р мала тенденцію до зростання. Найбільшу питому вагу займають такси та збори за оформлення міжнародних повітряних перевезень.
Комісійна винагорода за оформлення документів на рейси інших транспортних компаній на бланках ТОВ ТД «Контракт сервіс» становить 1,05%. Найбільшу частку займає комісійну винагороду від іноземних авіакомпаній - 55,08%.
Чартерні перевезення займають всього 0,9% від виручки ТОВ ТД «Контракт сервіс». Причому, 97% - це міжнародні перевезення, реалізовані на території РФ.
Решта доходів від основної діяльності становить так звана «інша реалізація», а саме: інша виручка від вантажоперевезень - 1,97%; доходи від заправки паливом повітряних суден інших - 0,95%; доходи від технічно-комерційного обслуговування повітряних суден інших авіакомпаній - 0,38%; доходи в якості бонусного винагороди від постачальників систем бронювання - 0,32%; доходи від надання послуг із забезпечення польотів стороннім авіакомпаніям - 0,1%.
У частині інших доходів основну частку займають такі доходи: курсові різниці за операціями в іноземній валюті; відшкодування збитків, завданих невиконанням або неналежним виконанням зобов'язань; штрафи, пені та неустойки, визнані або по яких отримані рішення суду про їх стягнення; прибуток минулих років.
Згідно з довідкою до звіту про прибутки та збитки за січень - грудень 2013 р собівартість проданих товарів, продукції, робіт, послуг в 2013 р в порівнянні з 2012 р збільшилася на 7.630.559 тис. руб. і склала 32.161.472 тис. руб. Темп приросту склав 31,11% (див. Табл. 3.2).
Таблиця 3.2. Динаміка структури собівартості за 2011-2012 рр.
Показатель2012 р, тис. руб.Удельний вагу.% 2013 р тис. руб.Удельний вагу.% ОтклоненіяАбсолют., тис. руб.Относіт.,% Питома вага,% Себестоімость24 530 91310032 161 472100,007 630 55931,11 - 1. Лізінг10 063 46541,0212 797 75939,792 734 29427,17-1,232. АвіаГСМ5 676 64623,147 709 67623,972 033 03035,810,833. Автомобільне обслужіваніе2 560 36410,443 110 3739,67550 00921,48-0,774. Аеронавігація2 006 5808,182 884 4908,97877 91043,750,795. Відрахування на кап. ремонт1 646 0636,712 042 1566,35396 09324,06-0,366. Глобальні дистрибутивні системи1 378 6385,621 938 7456,03560 10740,630,417. Зліт-посадка639 4542,61848 4732,64209 01932,690,038. Послуги з обробки груза319 6321,30517 9581,61198 32662,050,319. Інші затрати240 0710,98311 8420,9771 77129,90-0,01
У більшою мірою на зростання собівартості вплинули витрати на лізинг повітряних суден, які в 2013 р в порівнянні з 2012 р збільшилися на 2.734.294 тис. руб., темп приросту склав 27,17%. Разом з тим, питома вага витрат на лізинг повітряних суден зменшився на 1,23%.
Істотний вплив на зростання собівартості також надали витрати на авіаГСМ. У 2013 р вони збільшилися на 2.033.030 тис. Руб., Темп пророста склав 35,81%, при цьому питома вага в структурі собівартості збільшився на 0,83%.
У меншій мірі на зростання собівартості вплинуло збільшення витрат на аеронавігаційне і Автообслуговування обслуговування, глобальні дистрибутивні системи, капітальний ремонт, зліт-посадку, послуги...
