у валюти з Московського міського банку Ощадбанку Росії. p> 2000 став особливим у житті регіональних банків. Збори акціонерів Ощадбанку Росії прийняв рішення про об'єднання територіальних банків. Так у 2001 році з'явився Сибірський банк Ощадбанку Росії з центром у м. Новосибірську, об'єднав Новосибірський, Кемеровський і Томський Ощадбанки. [5]. p> Аналіз кредитоспроможності позичальників і кредитний ризик Сибірського банку Ощадбанку РФ
Сбербанк Росії розробив і застосовує методику визначення кредитоспроможності позичальника на основі кількісної оцінки фінансового стану та якісного аналізу ризиків. Фінансовий стан позичальника оцінюється з урахуванням тенденцій у зміні фінансового стану та факторів, що впливають на такі зміни. З цією метою аналізуються динаміка оціночних показників, структура статей балансу, якість активів, основні напрями фінансово-господарської політики позичальника. При розрахунку показників (коефіцієнтів) застосовується принцип обережності, тобто перерахунок статей активу балансу у бік зменшення на основі експертної оцінки. Для оцінки фінансового стану позичальника використовуються три групи оціночних показників: коефіцієнти ліквідності (К1, К2, К3), коефіцієнт співвідношення власних і позикових коштів (К4); показник оборотності і рентабельності (К5). Згідно з Регламентом Ощадбанку Росії основними оціночними показниками є коефіцієнти К1, К2, K3, K4, К5, а інші показники (оборотності і рентабельності) необхідні для спільної характеристики і розглядаються як додаткові до перших п'яти коефіцієнтам. За результатами аналізу п'яти коефіцієнтів позичальникові присвоюється категорія по кожному з цих показників на базі порівняння отриманих значень з встановленими (достатніми). Далі визначається сума балів за цими показниками відповідно до їх вагами. Розбивка показників на категорії в залежно від їх фактичних значень представлена ​​в таблиці (табл. 10). p> Наступний крок - розрахунок загальної суми балів (S) з урахуванням коефіцієнтів значущості кожного показника, що мають такі значення: К1 = 0,11; К2 = 0,05; К3 = 0,42; К4 = 0,21; К5 = 0,21. Значення S поряд з іншими чинниками використовується для визначення рейтингу позичальника.
Для інших показників третьої групи (оборотність і рентабельність) НЕ встановлюються оптимальні або критичні значення через великий залежності цих значень від специфіки господарюючого суб'єкта, його галузевої належності та інших конкретних умов. Здійснюється порівняльний аналіз цих показників і оцінюється їх динаміка.
Якісний аналіз базується на використанні інформації, яка не може бути виражена в кількісних показниках. Для проведення такого аналізу застосовуються відомості, представлені позичальником, підрозділом безпеки, і інформація бази даних. На цьому етапі оцінюються ризики галузеві, акціонерні, регулювання діяльності господарюючого суб'єкта, виробничі та управлінські.
Заключним етапом оцінки кредитоспроможності є визнач...
