ення рейтингу позичальника, або класу. Встановлюються три класи позичальників: першокласні, кредитування яких не викликає сумнівів; второклассние - кредитування вимагає зваженого підходу; третьеклассние - кредитування пов'язане з підвищеним ризиком. Рейтинг визначається на основі суми балів за п'ятьма основними показниками, оцінки інших показників третьої групи і якісного аналізу ризиків. Сума балів (S) впливає на рейтинг позичальника наступним чином: S = 1 або 1, 05 - позичальник може бути віднесений до першого класу кредитоспроможності; 1,05 2,42 відповідає третьому класу. Далі визначений таким чином попередній рейтинг коригується з урахуванням інших показників третьої групи і якісної оцінки позичальника. При негативному впливі цих факторів рейтинг може бути знижений на один клас. [2]. p> Висновок
Всі методики, які використовують комерційні банки для оцінки кредитоспроможності, являють собою розрахунок базових фінансових показників, на підставі яких складається рейтинг експрес - оцінки фінансового стану позичальника.
Я вважаю, що методика оцінки кредитоспроможності повинна складатися з 2-х частин: кількісна та якісна оцінка діяльності позичальника, причому аналіз не повинен зводитися, тільки до кількісної або якісної оцінки, а важливо, щоб переважало рівновагу в обох частинах.
Кількісна частина - це розрахунок основних показників: коефіцієнт поточної ліквідності, коефіцієнт швидкої ліквідності, коефіцієнти ефективності (оборотності), коефіцієнт забезпеченості власними коштами, коефіцієнти прибутковості
Для зручності визначення кредитоспроможності краще звести цю частину до бальною системою, то є оцінкою, щоб кредитний портфель комерційного банку можна було легко класифікувати на різні види кредитів по категорії якості. p> Якісна частина повинна реалізовуватися по етапах: а) вивчення репутації позичальника; б) визначення мети кредиту; в) визначення джерел погашення кредиту та відсотків; г) оцінка ризиків позичальника, що приймаються банком побічно на себе.
Репутація позичальника повинна вивчатися дуже ретельно, при цьому дуже важливим є вивчення кредитної історії клієнта, тобто минулого досвіду роботи з позичкової заборгованістю клієнта. Уважно вивчаються і відомості, що характеризують ділові та особистісні якості індивідуального позичальника. Встановлюються також факти або відсутність фактів неплатежів по позиках та інші факти.
Підводячи підсумок, слід зазначити, що платоспроможність позичальників відіграє дуже важливу роль для банку, тому що від цього залежить фінансовий стан банку. Чим вище рівень платоспроможності позичальників, тим менше буде ризик банку, тобто ризик неповернення позик. Менше коштів будуть резервуватися, отже, більше коштів будуть перебувати в робочому стані, і приносити банку дохід.
Таким чином, для успішного розвитку національної економіки банкам необхідно постійно вдосконалювати методики визначення пла...
