кредитного портфеля, проведення незалежної експертизи, своєчасне виявлення відхилень від прийнятих стандартів і цілей кредитної політики банку.
Контроль за ходом погашення позички і виплатою відсотків по ній служить важливим етапом всього процесу кредитування. Він полягає в періодичному аналізі кредитного досьє позичальника, перегляд кредитного портфеля банку, оцінці стану позичок і проведенні аудиторських перевірок.
Для цієї мети в Банку В«КазанськийВ» ведеться кредитний архів, який є базою кредитного моніторингу. Там зосереджена вся необхідна документація - фінансові звіти, листування, аналітичні огляди кредитоспроможності, заставні документи і т.д.
Банк В«КазанськийВ» має свою систему ведення кредитного досьє. У ньому документи згруповані в наступні розділи:
- документи по позиці (копії кредитного угоди, боргових зобов'язань, гарантійних листів, свідоцтво на право підпису документів);
- фінансова і економічна інформація (Баланси, звіти про прибутки та збитки, аналітичні таблиці, звіти про грошові надходженнях, бізнес-плани, податкові декларації);
- запити і звіти про кредитоспроможність (Довідки кредитних агентств, телефонні запити, листування);
- матеріали щодо забезпечення позички (Документи про право вступу у володіння, фінансові свідоцтва про заставу, документи про передачу прав по внесках і цінних паперів, заставні тощо);
- листування і пам'ятні записки (Листування з клієнтом з питань кредиту, записи телефонних розмов, довідки про стан поточного рахунку клієнта).
У силу специфіки положення державного банку, а також історичних передумов, програма контролю над кредитним портфелем залежить від його спеціалізації і прийнятих методів оцінки кредитоспроможності позичальника. Видаючи багато позик підприємствам в галузях, які переживають спад виробництва, банк проводить систематичну перевірку справ своїх позичальників кожні 2-3 місяці.
Застосовується також диференційований підхід: найнадійніші кредити піддаються перевірці один раз на рік, тоді як проблемні позики вимагають постійного аналізу та контролю. Проводиться постійний контроль за великими позиками і періодичний - по позиках нижче певної величини.
Перевірка позики полягає в повторному аналізі фінансових звітів, відвідування підприємства позичальника, перевірка документації, забезпечення і т.д. При контрольній перевірці знову розглядається питання про відповідність даної позики цілям і установкам кредитної політики банку, аналізується кредитоспроможність і фінансовий стан клієнта, рентабельність операції і т.д.
В ході чергової контрольної перевірки Банк В«КазанськийВ» привласнює позиках рейтинг, що представляє підсумкову оцінку кредиту по ряду параметрів. При цьому позиках присвоюється номер (1,2,3,4,5), який відповідає одній з категорій - В«Найвища якістьВ», В«ЗадовільноВ», В«Маржинальна позика В»,В« Критична позика В»,В« Збиткова позика, що підлягає списанню В». Класиф...
