ікація позичок за рейтингом дозволяє банку контролювати склад кредитного портфеля. У разі зростання В«Критичних позикВ», з'ясовуються причини погіршення портфеля і вживаються заходи до виправлення становища. Якщо зростання критичних позик пов'язаний з позичальниками в певній галузі господарства або з певним видом кредиту, видача цих позик скорочується. На основі перевірки дається оцінка роботи окремих кредитних інспекторів і підрозділів банку.
Аудиторська перевірка позичок виробляється управлінням внутрішнього аудиту, підвідомчим Правлінню банку. Ця перевірка аналогічна контролю кредитного портфеля, але вона, як правило, здійснюється негласно працівниками незалежного управління, не пов'язаного з управлінням кредитних операцій.
Аудиторський контроль має на меті відповісти на наступні питання:
- який стан кредитних архівів банку, чи проводиться їх оновлення;
- чи здійснює керівництво і рядові співробітники управління кредитних операцій регулярне обстеження портфеля позик;
- чи правильно визначено рейтинг;
- чи відповідає робота управління кредитних операцій письмовою меморандумом про кредитну політику;
- яке загальний якість банківського портфеля;
- чи достатні резервні фонди банку для покриття збитків за безнадійними позиками.
Результати аудиторської перевірки відображаються в спеціальному звіті, який представляється Правлінню банку, кредитному комітету банку, керівникам структурних підрозділів банку і старшим кредитним інспекторам. У звіті дається оцінка якості всього кредитного портфеля на момент перевірки і характеристика ефективності роботи управління кредитних операцій і кредитних відділів структурних підрозділів банку. Крім того, аудитори дають свої рекомендації щодо поліпшення роботи та зміни сформованих методів і форм кредитування в банку.
Таким чином, здійснюваний в Банку В«КазанськийВ» кредитний моніторинг є потужним інструментом реалізації кредитної політики банку. Розглянувши методи реалізації кредитної політики Банку В«КазанськийВ», слід зазначити, що, незважаючи на те, що в банку чітко організована і налагоджена робота з управління кредитними ризиками, існують шляхи її вдосконалення.
3. Шляхи зниження кредитного ризику
3.1 Удосконалення кредитної політики комерційного банку
Одним з організаційних заходів, спрямованих на поліпшення якості перевірки кредитоспроможності позичальника, може бути кредитна оцінка. Складання даного документа допоможе кредитному інспекторові систематизувати наявні у нього відомості та викласти їх в стислому і повному вигляді для представлення керівництву.
Кредитний комітет, який, власне, і приймає рішення про видачу кредиту, маючи такий документ, може краще оцінити перспективність даної угоди, оскільки вся необхідна інформація по кредиту зібрана в одному місці і в зручному для сприйняття вигляді. Відпадає необхідність ворушити кіпи фінансових звітів,...
