719148
Таблиця 25 Бюджет грошових коштів
кварталІтогоIIIIIIIVДенежние кошти на початок прогнозного періода8603286, 958037,9522751,1758603 Надходження від покупателей2045724200288002510098557Итого грошових коштів у налічіі2906024486, 9536837,9547851,175107160 Виплати: Основні виробничі матеріали34654, 46242,311071,59215,761183,9 Оплата праці виробничих рабочіх59, 7593,1101,32578,925333,1 Виробничі накладні расходи23, 926,628,9522,55102 Комерційні та управлінські расходи5852807288528719148Закупка оборудованія0Налог на прібиль450450Ітого виплат35773, 05916914086,7812188,17571217 Надлишки (дефіцит) грошових боргів-700000-7000Проценти-28000-280Ітого фінансірованіе7000-728000-280Денежние кошти на кінець прогнозного періода286, 958037,9522751,183566335663 Річна ставка відсотка за банківський кредіт16Расчетная величина для нарахування відсотків: 0,04
Таблиця 26 Прогнозні показники звіту про прибутки і збитки
Продажі99000Переменние витрати: Мінлива вартість продаж40045, 5Переменние комерційні та управлінські расходи198Ітого змінних расходов40243, 5Валовая маржа58756, 5Постоянние витрати: Виробничі накладні расходи2100Коммерческіе та управлінські расходи8950Ітого постійних расходов11050Прібиль від продаж47706, 5Расходи на виплату відсотків-280Прібиль до налогообложенія47426, 5Налог на прібиль9485, 3Чістая прібиль37941, 2Ставка оподаткування прибутку20
Таблиця 27 Прогнозний баланс
АктівиОборотние засоби: Грошові средства35663Дебіторская задолженность6900Материальные запаси700Запаси готової продукціі1213, 5Ітого оборотних средств44476, 5Основние засоби: Земля0Зданія і оборудование27000Накопленный ізнос4289Ітого основних средств22711Ітого актівов67187, 5Пассіви Короткострокові та довгострокові зобов'язання: Рахунки до оплате2510, 1Налог, що підлягає оплате9485, 3Ітого короткострокових і довгострокових обязательств11995, 4Собственний капітал: Звичайні акціі8Нераспределенная прібиль52371, 2Ітого власного капітала52379, 2Ітого зобов'язань і власного капітала64374, 6
За результатами розрахунків видно, що підприємство в майбутньому році отримає чистий прибуток у сумі 37941,2 тис. руб., значно більше, ніж минулого року, це пов'язано із збільшенням обсягу виробництва і стабілізацією ситуації в галузі після економічної кризи. Збільшилася частка власного капіталу в капіталі організації і відповідно значно зменшилася частка позикового капіталу. Також збільшилася частка оборотних коштів і відповідно зменшилася частка основних засобів. Зміна структури відбулося за рахунок фінансової політики проводиться організацією: значне збільшення обсягів робіт, відповідно буде збільшення кількості працівників основного виробництва, зарплата яких збільшується сезонно. Оптова закупівля матеріалів була у перевірених постійних постачальників, отримання знижок. Робота з перевіреними замов...
