системний підхід та основні напрямки роботи з проблемними банками [16].
В основі взаємодії Банку Росії з АРКО - робота з проблемними банками в рамках Закону «Про реструктуризацію кредитних організацій». Тезово її зміст полягає в тому, що Банк Росії готує та надсилає пропозиції про перехід кредитних організацій під управління Агентства, контролює процедуру переходу, вводить мораторій на задоволення вимог кредиторів, призначає тимчасові адміністрації, проводить експертну оцінку планів реструктуризації кредитних організацій і контролює їх виконання, а також розробляє пропозиції щодо вдосконалення цієї роботи.
Встановлені законом підстави для передачі банка під управління Агентства (зокрема, норматив достатності капіталу менше 2%) передбачалися як початковий крок. Вважаю, що настав час підвищити планку нормативу достатності капіталу до 4-5% - щоб розширити коло банків, які можуть звернутися за допомогою до Агентства, а також ввести добровільну форму співпраці між АРКО і комерційними банками [14].
Інше найважливіше напрям - реалізація вимог Федерального закону «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій».
Відповідно до Закону здійснювати заходи щодо попередження банкрутства зобов'язані власники і менеджери банків. Якщо заходи не вжиті й фінансове становище погіршується, то у Банку Росії з'являються підстави пред'явити до банку санкції, аж до відкликання ліцензії. Кредитна організація має право не здійснювати заходи щодо попередження банкрутства тільки в тому випадку, якщо підстави для них були усунені самостійно в строк до 10 днів з моменту їх виникнення [12].
Робота Банку Росії носить системний характер, сформована комплексна нормативна база. Всі територіальні установи Банку Росії проводять щомісячний аналіз стану кредитних організацій. Якщо він виявляє фінансово неблагополучні банки, то до них або пред'являються вимоги здійснити заходи, що попереджають банкрутство, або починається підготовка до реструктуризації та переходу банку під управління АРКО.
Можна виділити наступні основні заходи, що застосовуються до проблемних банків:
Зменшення статутного капіталу до фактичної величини власних коштів. Важливість цього заходу очевидна: з одного боку вона стимулює власників проблемних банків, а з іншого - підвищує інтерес до банку з боку потенційних інвесторів. Однак лише деякі банки виконують дану процедуру. Основних причин дві. Насамперед сама кредитна організація не зацікавлена ??в одномоментному погашенні збитків - набагато вигідніше розтягнути цей процес на 5 років. Ще меншою мірою зацікавлені власники банку - вкладати кошти в статутний капітал вони повинні з прибутку, після виплати податків, а значить змушені нести подвійні збитки. Таким чином, проблема оподаткування переростає в проблему взаємодії інтересів, і вирішувати її слід з урахуванням не тільки цих обставин, а й позиції держави, зацікавленої в якнайшвидшому відновленні банківської системи.
Капіталізація коштів кредиторів у вигляді їх направлення до статутного капіталу банків. У міжнародній практиці цей механізм є однією з форм реконструкції капіталу банку, альтернативою його ліквідації. Законом «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій» він також передбачений, але при цьому законодавець не обмовив: яким способом будуть припинятися зобов'...
