, неадекватних дій або помилок співробітників, а також в результаті впливу зовнішніх подій.
Комплекс заходів з управління операційним ризиком включає: систему розподілу повноважень підрозділів і службовців, всебічну регламентацію бізнес-процесів і процедур; систему внутрішнього контролю за дотриманням правил і процедур виконання операцій та угод, лімітної дисципліни; забезпечення інформаційної безпеки, безперервності діяльності у разі надзвичайних обставин; вдосконалення процедур аудиту та контролю якості функціонування автоматизованих систем та комплексу апаратних засобів; страхування майна та активів, підвищення кваліфікації співробітників на всіх організаційних рівнях. Поточний рівень операційного ризику в ВАТ «Уральський Банк Реконструкції та Розвитку» оцінюється як прийнятний.
У висновку другого розділу дипломної роботи, на підставі даних наведених вище можна зробити наступні висновки про організацію управління системи управління у ВАТ «Уральському банку реконструкції та розвитку»:
З метою забезпечення стійкості в сучасних динамічних умовах ВАТ «Уральський Банк Реконструкції та Розвитку» продовжує дотримується консервативного підходу до прийнятою на себе кредитним ризиками створює адекватні резерви на можливі втрати по кредитах. При створенні резервів Банк проводить ретельний аналіз позичальника, рівня його поточної ліквідності і боргового навантаження, приймаючи в розрахунок джерела погашення кредиту і їх надійність, якість і ліквідність забезпечення.
Застосовувані методи і процедури управління кредитним ризиком дозволили банку за підсумками 2011 р зберегти високу якість кредитного портфеля.
Контроль, оцінка та управління ризиком ліквідності в ВАТ «Уральський Банк Реконструкції та Розвитку» також досить ефективні і здійснюється на основі:
контролю та прогнозування обов'язкових нормативів ліквідності Банку з урахуванням дотримання більш консервативних внутрішніх лімітів. Для прогнозування і розрахунку нормативів використовується модель потоків платежів у різних валютах;
сценарного підходу до прогнозування структури балансу на найближчий квартал і рік з метою оцінки необхідних обсягів фондування та визначення стратегії по залученню коштів в залежності від реалізуються трендів розвитку основних статей активів і пасивів Банку.
Поточний рівень кредитного, операційного, ліквідного та ринкового ризиків у ВАТ «Уральський Банк Реконструкції та Розвитку» оцінюється як прийнятний.
Для комерційного банку, як і будь-якого іншого підприємства, загальною основою ліквідності, як показника фінансового ризику, виступає забезпечення прибутковості виробничої діяльності (виконуваних операцій). Таким чином, якщо фактичне значення основного нормативного коефіцієнта ліквідності виявляється набагато більше, чим установлене мінімально допустиме, то діяльність такого банку буде негативно оцінюватися його пайовиками, із погляду невикористаних можливостей, для одержання прибутку. У цьому зв'язку слід зауважити, що аналіз ліквідності балансу повинний проводитися одночасно з аналізом прибутковості банку. Досвід роботи комерційних банків показує, що банки одержують більше прибутку, коли функціонують на грані мінімально допустимих значень нормативів ліквідності, тобто повністю використовують надані їм права по залученню коштів у якості кредитних ресурсів. У той же час особливості його роботи як установи, що засновує свою діяльність на використанні коштів клієнтів, диктує необхідність застосування показників ліквідності. Максимальна ліквідність досягається при максимізації залишків у касах і на кореспондентських рахунках стосовно інших активів. Але саме в цьому випадку прибуток банку мінімальний. Максимізація прибутку потребує не збереження коштів, а їх використання для видачі позичок і здійснення інвестицій. Оскільки для цього необхідно звести касову готівку і залишки на кореспондентських рахунках до мінімуму, то максимізація прибутку ставить під загрозу безперебійність виконання банком своїх зобов'язань перед клієнтами. Отже, суть банківського управління ліквідністю складається в гнучкому сполученні протилежних вимог ліквідності і прибутковості. Цільова функція управління фінансовими ризиками комерційним банком полягає в максимізації прибутку при обов'язковому дотриманні встановлюваних і обумовлених самим банком економічних нормативів. Банк повинен визначати потребу в ліквідних засобах хоча б на короткострокову перспективу. Як вже зазначалося, прогнозування цієї потреби може здійснюватися двома методами. Один із них припускає аналіз потреб у кредиті й очікуваному рівні внесків кожного з головних клієнтів, а інший - прогнозування обсягу позичок і внесків. Обидва розглянутих методи мають недолік: вони спираються на середній, а не граничний рівень ліквідності. Це може бути достатнім ...
