льський комітет рекомендує використовувати один з двох підходів до розрахунку кредитоспроможності позичальника: стандартизований підхід (standardized) і підхід на основі використання внутрішньої рейтингової системи (internal rating based system - IRB).
При стандартизованому підході в основі визначення величини кредитного ризику лежить кредитний рейтинг, присвоєний даному позичальнику / зобов'язанню сторонньою організацією, що спеціалізується на визначенні кредитних рейтингів (кредитне агентство). Підхід на основі використання внутрішньої рейтингової системи (IRB) базується на системі побудови кредитних рейтингів, використовуваної банком самостійно.
Третій етап процесу кредитування полягає в оформленні кредитного договору та договору застави, прийнятого як забезпечення позички і видачі (адміністрування) кредиту. Кредитний договір повинен бути деталізований, що скорочує згодом кількість спірних питань і звернень до судових органів. Тому надійність договору тим вище, чим якісніше і детальніше опрацьовані в ньому основні умови кредитування.
Важливим для банку є забезпечення кредитного договору, що дозволяє банку знизити ризик втрати грошових коштів. В якості забезпечення банк приймає один або кілька договорів забезпечення, т. е договір застави, договір гарантії, договір поруки, договір страхування.
Надання (розміщення) банком грошових коштів клієнтам банку здійснюється одним із таких способів.
) Разове зарахування грошових коштів на банківські рахунки або видача фізичній особі готівки.
) Відкриття кредитної лінії
) Відкриття клієнту контокорентного рахунку
) Кредитування банком банківського рахунку клієнта-позичальника
Надання кредиту є тільки початковим етапом організації процесу кредитування в банку. Протягом усього терміну кредиту потрібен адекватний контроль у формі моніторингу за його використанням і поверненням, наявністю і станом застави, за збереженням відповідності умов кредиту, зафіксованим у кредитному договорі, за зміною фінансового стану позичальника і т.д. Моніторинг представляється собою періодичну оцінку фінансового стану позичальника на основі фінансової звітності з метою визначення ймовірності погашення позики і передбачуваного резерву на можливі втрати по позиках. Найбільш важливою частиною процесу моніторингу виступає постійний контроль за фінансовим становищем позичальника - юридичної особи. Даний вид контролю може складатися з періодичного аналізу фінансової звітності компанії, так і при постійних зустрічах з клієнтом.
Основною метою банківського контролю є підтвердження готовності і здатності клієнта виконувати взяті на себе зобов'язання, у свою чергу працівники кредитного відділу повинні виявити проблемні кредити. Під проблемними розуміються всі кредити, щодо яких позичальники перестають дотримуватися істотні умови кредитних договорів.
Основними способами роботи з проблемними кредитами є стягнення кредитних боргів власними силами банку. Дану роботу здійснює кредитний підрозділ, служба економічної безпеки банку або спеціально створена служба по роботі з проблемними кредитами; стягнення кредитних боргів через колекторське агентство; продаж кредитних боргів.
В результаті розгляду сутності та структури кре...
