на одному рівні, а в 2012 р відбулося зниження.
Таблиця 10 - Розрахунок коефіцієнта покриття портфеля споживчих кредитів у ВАТ Банк «Відкриття» за 2010 - 2012 рр. млн руб.
Показатель2010 г.2011 г.2012 г.РВПС, тис. руб.542200463376330335Кредітний портфель, тис. руб.678562699477024594736446Коеффіціент покритія0,00080,0050,004
Як видно з табл. 10, коефіцієнт покриття хоч незначно, але знижується (0,001%). Причиною цьому служить той факт, що темпи зростання величини кредитного портфеля більш високі, ніж темпи зростання величини резерву. Дане явище є позитивною стороною діяльності банку.
Таблиця 11 - Розрахунок коефіцієнта прострочених платежів портфеля споживчих кредитів ВАТ Банк «Відкриття» за 2010 - 2012 рр. млн руб.
Показатель2010 г.2011 г.2012 г.Просроченний основний долг183513949153334247743Кредітний портфель678562699477024594736446Коеффіціент прострочених платежей0,030,050,04
Коефіцієнт прострочених платежів також знижується в 2012 г, в порівнянні з 2011 р, що свідчить про ефективну політику банку частини супроводу кредитної угоди і є позитивною характеристикою для банку.
Коефіцієнт прострочених платежів також знижується в 2012 г, в порівнянні з 2011 р, що свідчить про ефективну політику банку частини супроводу кредитної угоди і є позитивною характеристикою для банку.
Розглядаючи проблему поліпшення якості кредитного портфеля важливо розуміти, що багато в чому якість кредитної діяльності залежить від якості управління кредитними ризиками.
Основною проблемою управління кредитними ризиками в сучасних умовах є відсутність системи всебічного і глибокого аналізу кредитного процесу, солідної методологічної бази і прийняття неправильних управлінських рішень в умовах неповної інформації.
Через потенційно небезпечних для кредитної організації наслідків кредитного ризику важливо регулярно здійснювати всебічний аналіз процесів оцінки, адміністрування, спостереження, контролю, повернення кредитів, авансів, гарантій та інших інструментів.
Тому основний зміст процесу управління сукупними кредитними ризиками включає в себе оцінку та аналіз політики і практики роботи кредитної організації та прийняття нею необхідних заходів за наступними напрямками:
управління сукупним ризиком кредитного портфеля;
управління організацією кредитного процесу та операціями;
управління непрацюючим кредитним портфелем;
оцінка політики управління кредитними ризиками;
оцінка політики по обмеженню кредитних ризиків і лімітами;
оцінка класифікації та рекласифікації активів;
оцінка політики щодо резервування можливих втрат по кредитних ризиках.
Аналіз та оцінка політики управління якістю кредитного портфеля включає:
аналіз обмежень або зменшення кредитних ризиків, наприклад, що визначають концентрацію і розмір кредитів, кредитування пов'язаних з кредитною організацією осіб або перевищення лімітів;
аналіз ймовірності погашення портфеля кредитів та інших кредитних інструментів, включаючи нараховані і невиплачені відсотки, які піддають кредитному ризику;
рівень, розподіл і важливість класифікованих кредитів;
рівень і склад ненакапліваемих, непрацюючих, переглянутих, пролонгованих кредитів і кредитів зі зниженою ставкою;
достатність резервів з переоцінки кредитів;
здатність керівництва управляти проблемними активами і збирати їх;
надмірна концентрація кредитів;
відповідність і ефективність кредитної політики і кредитних процедур, а також їх дотримання;
адекватність і ефективність процедур кредитної організації за визначенням і відстеження первинних і змінюються ризиків або ризиків, пов'язаних з уже діючими кредитами, процедури врегулювання.
Аналіз ефективності політики щодо обмеження або зниження кредитних ризиків пов'язаний з аналізом великих кредитів, кредитів, виданих пов'язаним з кредитною організацією особам, акціонерам, інсайдерам, кредитуванням окремих географічних регіонів і економічних секторів, роботи кредитної організації з переглянутими боргами і реструктуризованими кредитами.
Аналіз ризиків класифікації та рекласифікації активів кредитної організації є основним інструментом управління ризиками та передбачає аналіз стандартів класифікації активів, всіх випадків їх перегляду і відхилень від стандартів, критеріїв класифікації та розподі...
