ура конкуренції в ній.
Всі з перерахованих вище факторів будуть впливати на здатність компанії маніпулювати обсягами продажів і регулювати норму прибутку, її життєздатність. Очевидно, що, як і майже у всіх ситуаціях, які зачіпають існування компанії, перераховані вище умови можуть стати предметом різких і несподіваних змін. Таким чином, ступінь галузевого ризику, що включає позичальників і кредиторів, не статична і заслуговує тривалого уваги.
Завдання встановлення галузевих лімітів кредитування - формування диверсифікованого портфеля, що містить велику кількість активів порівнянній вартості. Під ступенем диверсифікованості портфеля розуміють наявність негативних кореляцій між позиками, або, принаймні, їх незалежність один від одного, що сприяє зниженню ризику їх неповернення
Визначимо основні способи забезпечення достатньої диверсифікації позичкового портфеля на базі галузевих лімітів:
- диверсифікація галузевих сегментів позичкової частини кредитного портфеля через пряме встановлення лімітів для всіх позичальників даної галузі в абсолютній сумі або за питомою вагою у сегменті кредитного портфеля банку. Зосередження кредитного ризику на групі позичальників однієї галузі в разі їх банкрутства під впливом зовнішніх галузевих факторів може надати на банк велике негативне вплив, аж до банкрутства;
диверсифікація галузевого сегмента кредитного портфеля за термінами має особливе значення, оскільки процентні ставки по позиках різної терміновості схильні до різних розмірами коливань, тому рівень прибутковості позикового сегмента кредитного портфеля, також як і ступінь ліквідності, істотно залежить від терміну позики. Реалізація даного аспекту управління ризиком неплатежу за позикою виробляється в руслі проведеної банком кредитної політики. Так, у разі орієнтації банку на іпотечні позики довгострокового характеру, розумним є включення в кредитний портфель короткострокових позик, які будуть балансувати його структуру;
раціонування кредиту, яке припускає використання різних кредитних інструментів в межах галузевого ліміту: гнучкі або жорсткі ліміти кредитування, різні види процентних ставок, диференціацію індивідуальних лімітів кредитування по окремих позичальниках відповідно до їх фінансовим становищем, офаніченія надаваних кредитних послуг.
Таким чином, галузеві сегменти позичкової частини кредитного портфеля повинні бути пов'язані з різноманітними напрямками позичкового бізнесу, щоб зміна ситуації в одній галузі економіки не призвело до зниження якості значної частини кредитного портфеля та підвищенню ступеня кредитного ризику.
Але існує і зворотний бік «розмаїття» портфеля: надмірна диверсифікація створює певні складнощі в управлінні позиковими операціями (необхідно мати досить велику кількість фахівців різної спрямованості) і може з'явитися причиною банкрутства банку.
Виходячи з вищевикладеного, система структурного аналізу буде включати в себе етапи:
1) вибір критеріїв структурного аналізу;
2) визначення методів структурного аналізу;
) ідентифікація областей ризику;
) розробка рекомендацій щодо поліпшення якості кредитного портфеля.
Таким чином, можна зробити висновок, що методика оцінки якості кредитного портфеля являє собою систему елементів, що складається з бази оцінки (суб'єктів), технології оцінки (критеріїв і показників) і отриманого результату (класифікації елементів кредитного портфеля за групам якості).
3. ОЦІНКА ЯКОСТІ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ НА ПРИКЛАДІ ВАТ КБ «АКЦЕПТ» та розробки рекомендацій щодо його поліпшення
. 1 Організаційно-економічна характеристика об'єкта дослідження
Повне найменування досліджуваного банку: відкрите акціонерне товариство комерційний банк «Акцепт» (далі - ВАТ КБ «Акцепт», банк «Акцепт»).
Банк був зареєстрований 24 жовтня 1990, ліцензія Банку Росії № 567.
Основний державний реєстраційний номер кредитної організації 1025400000427. Дата внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб запису про державну реєстрацію кредитної організації: 02.02.2000 р/10.09.2002 г.
ВАТ КБ «Акцепт» включений до реєстру банків - учасників системи обов'язкового страхування внесків 18.11.2004 р під № 175.
Банк є учасником:
1. Регіонального об'єднання роботодавців «Союз промисловців і підприємців Новосибірської області».
2. Новосибірської Міський Торгово-промислової палати.
Зупинимося на історії банку.
Банк був зас...
