ий термін. Депозити можуть бути термінові, до запитання, у вигляді ощадних вкладів фізичних осіб, цінних паперів. Ризики пасивних операцій пов'язані з можливими труднощами в забезпеченні активних операцій ресурсами. Найчастіше це ризик, пов'язаний з ефективністю діяльності певного вкладника. Для попередження ризику по формуванню депозитів ТОВ В«ІнвестКапіталБанкВ» повинен дотримуватися оптимальне співвідношення між пасивними і активними депозитними операціями, тобто вкладами підприємств в банк і вкладами, розміщеними одними банками в інших банках; визначати розмір і ліквідність залучаються на зберігання цінних паперів для підвищення рівня і якості мобільних засобів; знайти доцільне мінімальне співвідношення власних коштів і ризикових активів; розробити методи розрахунку коефіцієнта зв'язаності депозитів з урахуванням особливостей конкретного банку і керуватися ним при розміщенні депозитів.
Ризики активних операцій пов'язані з рівнем так званого відсоткового ризику, якому банк постійно піддається в процесі своєї діяльності.
Управління відсотковим ризиком складається з управління активами (кредитами та інвестиціями) і пасивами (позиковими засобами).
Управління активами залежить від рівня ліквідності самого банку і портфеля його клієнтів з цінних паперів, а також від ступеня існуючої конкуренції (цінової та нецінової), а управління пасивними засобами-від доступності коштів для видачі позик.
Існує кілька концепцій управління процентним ризиком:
1. Чим процентна маржа банку вище, тим рівень процентного ризику нижче. Іншими словами, маржа між процентними доходами від активу і процентними витратами за зобов'язаннями повинна бути позитивною.
2. Концепція В«спредВ», при якій аналізується різниця між середньою ставкою, отриманої за активами, і зваженою середньою ставкою, виплаченої за пасивами (зобов'язаннями). Чим різниця між цими двома величинами більше, тим рівень процентного ризику нижче. Дані для аналізу зазвичай беруться із статистичної звітності банку.
3. Концепція В«розривуВ» (гепа), яка полягає в аналізі незбалансованості активів і пасивів банку з фіксованою і плаваючою процентною ставкою. Береться перевищення суми активів з плаваючою процентною ставкою над пасивами з фіксованою ставкою в статиці або за певний період часу.
Рівень процентного ризику залежить від:
-змін у портфелі (структурі) активів, включаючи співвідношення величин кредитів та інвестицій, активів з фіксованою і плаваючою ставкою, динаміки їх ціни на ринку;
-змін у структурі пасивів, тобто співвідношень власних і позикових коштів, термінових і ощадних депозитів, депозитів "до запитання";
-динаміки процентної ставки.
Для того, щоб контролювати і керувати рівнем процентного ризику, розробляються конкретні стратегії діяльності банку в залежності від конкретних ситуацій.
Портфельний ризик полягає у ймовірності втрати за окремими типами ці...