, користувачеві слід прийняти даний факт до уваги, як гальмуючий зростання банку.
Відносні показники кредитного портфеля дозволяють виявити значимість кредитної діяльності для банку. Так, показник Так (частка кредитного портфеля у валюті балансу) дозволяє визначити, наскільки діяльність банку з розміщення грошових ресурсів у вигляді кредитів орієнтована на ринок позикових капіталів. Зростання частки свідчить про підвищення значимості кредитної діяльності для банку, і разом з тим, про вірогідність зростання кредитних ризиків. Інакше коефіцієнт Та носить назва коефіцієнт концентрації, який показує наскільки банківські активи сконцентровані на кредитному ринку. Сьогодні практична діяльність вітчизняних банків показує, що коефіцієнт концентрації в багатьох великих банках досягає рівня 90-95%, що пов'язано зі зниженням рівня прибутковості і зростанні ризику інших активних операцій, що змушує банки в основному оперувати на ринку позикових капіталів. Співвідношення темпів приросту кредитного портфеля (ТПк. п.) з темпами приросту сукупних активів (ТПс. а.) дозволяє зробити висновок про те, за рахунок яких активів відбувається зростання валюти балансу. Даний коефіцієнт носить назву коефіцієнт випередження (Коп). p> Коефіцієнт випередження показує, у скільки разів приріст кредитного портфеля випереджає приріст сукупних активів. Значення коефіцієнта понад одиниці свідчить про активну роботу банку в області кредитування в порівнянні з іншими активними операціями. Більш об'єктивна оцінка буде отримана, якщо дослідити коефіцієнти випередження протягом декількох періодів. В результаті чого можна зробити висновок про тактику поведінки банку на ринку: якщо в які - то з аналізованих періодів Коп був менше одиниці, то можна припустити, що банк нарощував свої активи за рахунок інших операцій, знижуючи активність кредитної діяльності.
Частка кредитного портфеля в працюючих активах [2] (Ін.) дозволяє зробити висновок про те, наскільки кредитний портфель превалює в працюючих активах. Зростання даного показника дозволяє зробити висновок про те, що більш висока прибутковість даних активів змушує банк обходити інші види розміщення, і здійснювати свою діяльність в основному на кредитному ринку.
В аналізованому прикладі (табл.2) спостерігається збільшення значення частки кредитного портфеля в активах банку з 0,7 до 0,89. Коефіцієнт випередження становить в зазначені періоди 1,2; 1,4; 1,46. У результаті, значення отриманих коефіцієнтів дозволяють зробити висновок про те, що банк нарощує активи, переважно, за рахунок розміщуваних в кредити грошових ресурсів. Дане поведінка, ймовірно, можна пояснити двома причинами: більш низьким рівнем ризику кредитних угод у порівнянні, наприклад, з операціями на фондовому ринку і відсутністю волатильності відсоткових кредитних ставок. Зростання частки кредитного портфеля в працюючих активах з 0,6 до 0,73 підтверджує припущення про те, що кредитні розміщення є для банку більш дохідними.
...
