коефіцієнтів, яка полягає у привласненні позичальникові категорії по кожному з цих показників на основі порівняння отриманих значень. Далі визначається сума балів за цими показниками відповідно до їх вагами (див. Додаток 2). Відобразимо наведені розрахунки в таблиці 3.2.
Таблиця 3.2 Розрахунок суми балів за визначенням кредитоспроможності на 1.01. 2012
КоеффіціентиФактіческое значеніеКатегорія показателяВес показателяРасчет сумми2010г2011г2010г2011г2010 г2011г123456781234567=4*68=5*6К10,0170,025330,110,330,33К20,2080,243330,050,150,15К30,7170,735330,421,261,26К40,8290,889110,210,210,21К50,20350,1217120,210,210,42Итого:---- 12,162,37
Заключним етапом оцінки кредитоспроможності є визначення рейтингу позичальника або класу. Встановлюються 3 класу позичальників:
першокласні - кредитування яких не викликає сумнівів;
другого класу - кредитування вимагає зваженого підходу;
третього класу - кредитування пов'язане з підвищеним ризиком.
Рейтинг визначається на основі суми балів за п'ятьма основними показниками.
Сума балів S впливає на рейтинг позичальника наступним чином:
S=1 або 1,05 - позичальник може бути віднесений до першого класу кредитоспроможності;
S=1,05 lt; S lt; 2,42 - відповідає другому класу;
S= gt; 2,42 - відповідає третьому класу.
Таким чином, клієнт ВАТ «Россельхозбанка» СПК «Кооператив» зі значеннями 2,16 (2010р) і 2,37 (2011р) буде віднесено до другого класу.
З підприємствами кожного класу кредитоспроможності банки по різному будують свої кредитні відносини. Так першокласним по кредитоспроможності позичальникам комерційні банки можуть відкривати кредитну лінію, кредитувати по контокоррентному (без забезпечення) позички з встановленням у всіх випадках більш низької процентної ставки, ніж для всіх інших позичальників.
Кредитування второклассную позичальнику здійснюється банками у звичайному порядку, тобто за наявності відповідних форм забезпечувальних зобов'язань (гарантій, застави, поручительств, страхового поліса). Процентна ставка відповідно залежить від виду забезпечення.
Надання кредитів клієнтам третього класу пов'язано для банку з серйозним ризиком. У більшості випадків таким клієнтам банки намагаються кредитів не видавати. Якщо ж банк вирішується на видачу кредиту клієнту третього класу, то розмір наданої позики не повинен перевищувати розміру статутного фонду підприємства. Процентна ставка за кредит встановлюється на високому рівні.
У тому випадку, якщо кредит виданий клієнту раніше, до погіршення його фінансового становища, банк повинен проаналізувати причини й наслідки ситуації, що склалася з метою уберегти підприємство від банкрутства, а при неможливості цього - припинити його подальше кредитування.
ВИСНОВОК
Актуальність обраної теми обумовлюється тим, що на певних етапах виробничого процесу майже всі підприємства відчувають нестачу коштів для здійснення тих чи інших господарських операцій, тобто виникає необхідність у залученні коштів ззовні. У такій ситуації самий, здавалося б, логічний вихід - одержання банківського кредиту, проте на практиці таке завдання виявляється для підприємств часто непосильною.
Дана випускна кваліфікаційна робота присвячена організації кредитного портфеля в комерційному банку. Аналіз сучасної практики кредитування показує, що в кредитному портфелі комерційних банків в основному переважають короткострокові позики, т. Е. Позички строком до 1 року, а серед них позики строком до 3 - 6 місяців. Це обумовлено не стільки потребами господарства саме в таких кредитах, скільки відсутністю у вітчизняних банків в достатньому обсязі ресурсів довгострокового характеру для авансування капітальних витрат у розширене відтворення.
Дослідження даної теми проводилося на прикладі ВАТ «Россельхозбанк». Основними цілями діяльності ВАТ «Россельхозбанка» є комплексне банківське обслуговування товаровиробників у сфері агропромислового виробництва всіх форм власності та видів діяльності, участь у реалізації кредитно-грошової і фінансово-економічної політики держави в агропромисловому комплексі, впровадження інструментів розвиненого фінансового ринку в механізм фінансування товарного сільськогосподарського виробництва та його інфраструктури.
ВАТ «Россельхозбанк» має 70 філій і понад 200 додаткових офісів по всій території Росії, що забезпечує широкий масштаб охоплення обслуговування товаровиробників у сфері агропромислового виробництва всіх форм власності та видів діяльності.
Так, Кол...
