влення ліміту залишку готівки в касі. Після встановлення ліміту залишку каси в одній з установ банку підприємство направляє повідомлення про певний йому ліміті залишку каси в інші установи банків, в яких відкриті йому відповідні рахунки.
При перевірці даного підприємства установи банків керуються цим лімітом залишку готівки в касі.
По підприємству, що не подала розрахунок на встановлення ліміту залишку готівки в касі ні в одне з обслуговуючих установ банку, ліміт залишку каси вважається нульовим, а не здана підприємством в установи банків готівка - понадлімітною.
Ліміт залишку каси визначається виходячи з обсягів готівково-грошового обороту підприємств з урахуванням особливостей режиму його діяльності, порядку і термінів здачі готівкових грошових коштів до установ банків, забезпечення схоронності і скорочення зустрічних перевезень цінностей.
При цьому ліміт залишку каси встановлюється :
для підприємств, що мають грошову виручку і здають готівку грошові кошти в установи банків або підприємства Держкомзв'язку Росії щодня наприкінці робочого дня, - в розмірах, необхідних для забезпечення нормальної роботи підприємств з ранку наступного дня;
для підприємств, що мають грошову виручку і здають готівку грошові кошти в установи банків або підприємства Держкомзв'язку Росії на наступний день, - в межах середньоденної виручки готівкою;
для підприємств, що мають грошову виручку і здають готівку грошові кошти в установи банків або підприємства Держкомзв'язку Росії не щодня, - залежно від встановлених термінів здачі і суми грошової виручки;
для підприємств, які не мають грошової виручки, - в межах середньоденного витрати готівки (крім витрат на заробітну плату, виплати соціального характеру і стипендії).
Встановлені установою банку ліміти залишку готівки в касі письмово повідомляються кожному підприємству, для чого можуть використовуватися другі примірники представлених розрахунків за формою 0408020.
Ліміт залишку каси може переглядатися протягом року в установленому порядку за обгрунтованою прохання підприємства (у разі зміни обсягів касових оборотів, умов здачі виручки та інші), а також відповідно до договору банківського рахунку.
2.6 Підприємства зобов'язані здавати в установи банків всю готівку понад встановлені ліміти залишку готівки в касі.
Підприємства можуть зберігати в своїх касах готівку понад встановлені ліміти лише для видачі на заробітну плату, виплати соціального характеру і стипендії не понад 3 робочих днів (Для підприємств, розташованих у районах Крайньої Півночі і прирівняних до них місцевостях, - до 5 днів), включаючи день отримання грошей в установі банку. За закінчення цього терміну не використані за призначенням суми готівкових грошей здаються в установи банків і в подальшому зазначені кошти видаються у черговості, встановленої федеральними законами, іншими правовими актами Російської Федерації і що...
