ансових коефіцієнтів, систем оцінки та відбору позичальників, можна зробити висновок про позитивному рівні кредитоспроможності клієнтів В«ГазпромбанкуВ». Про це також свідчать річні фінансові звіти банку. Кредитні рішення приймаються на основі комплексної оцінки кредитоспроможності клієнтів і дозволяють судити про подальший розвиток кредитування як юридичних, так і фізичних осіб.
Глава 3. Рекомендації з вдосконалення системи оцінки кредитоспроможності клієнтів у ВАТ В«ГазпромбанкВ»
Система оцінки кредитоспроможності клієнтів, прийнята в В«ГазпромбанкуВ», в цілому відповідає стандартизованим підходам в області кредитування в інших російських банках. Але, незважаючи на достатню розробленість і ефективність реалізації даних заходів, описана у другому розділі методика оцінки кредитоспроможності позичальників В«ГазпромбанкуВ», має свої плюси і мінуси.
Безсумнівним плюсом представленої методики оцінки кредитоспроможності юридичних осіб можна вважати наявність спеціально розроблених формул і поправочних коефіцієнтів, що полегшують роботу кредитних експертів і дають наочне уявлення про кредитоспроможність потенційного позичальника. Також позитивним моментом є використання для визначення кредитоспроможності, на додаток до аналізу на основі фінансових коефіцієнтів, аналізу грошового потоку клієнта. p> Проте дані методики оцінки кредитоспроможності в деякій мірі стандартизовані. У динамічно змінюються соціально-економічних умовах за наявності досить великий клієнтської бази представляється можливим і навіть необхідним розробка і впровадження нових способів оцінки кредитоспроможності в існуючу в В«ГазпромбанкуВ» систему. p> Так, наприклад, оцінка рівня кредитоспроможності за допомогою названих коефіцієнтів і деяких інших вимагає індивідуального підходу до кожного клієнта. Без серйозної аналітичної роботи неможливо відповісти на питання, чи є юридична особа кредитоспроможним. База коефіцієнтів, що розраховуються досить широка, у другому розділі даної курсової роботи представлені лише деякі з них. Але при цьому необхідно ввести додаткові коефіцієнти оцінки фінансового стану позичальника та використовувати розширений набір фінансових коефіцієнтів, оскільки застосування обмеженого їх кількості знижує якість проведеного аналізу.
В якості додаткових коефіцієнтів для оцінки фінансового стану юридичних осіб можна запропонувати, наприклад, коефіцієнт оборотності дебіторської заборгованості (у днях), коефіцієнт достатності грошових коштів. Але фактично єдиний показник, що дозволяє судити про те, чи здатний клієнт погасити свої короткострокові зобов'язання - це коефіцієнт покриття, тому різним його модифікаціям і варіантами розрахунку слід приділяти більш пильну увагу. Запропоновані коефіцієнти допоможуть банку більш повно і точно оцінювати фінансовий стан позичальників. p> У систему показників кредитоспроможності повинні входити не тільки величини, порівняно легко що розраховуються за допомогою кількісн...
