НДС, який сплачується при здійсненні капітальних витрат 27005454545454 Разом (з ПДВ) 32700654654654654654Прірост поточних актівов118655 , 40,056304,013064,013365,215512,220410,0 Приріст поточних пассівов65414, 50,029620,87392,57833,48765,111802,7 Приріст чистого оборотного капітала53240, 826683,25671,55531,86747,18607,30 Разом загальні інвестиційні витрати з ПДВ 56510,8 27337,26325,56185,87401,19261,30 Разом вартість інвестиційного проекту ВАТ "Верхньодвінськом маслосирзавод" складе 1500 млн. руб.
Для того, щоб скласти план інвестиційних витрат, розрахуємо потреба в первинному оборотному капіталі, враховуючи зміни, які, можуть виникнути під час експлуатації підприємства. Розрахунок потреби в чистому оборотному капіталі наведено в таблиці 3.3. br/>
Таблиця 3.3 - Розрахунок чистого оборотного капіталу для здійснення проекту. p align="justify"> ПоказателіПо роках реалізації проекта201020112012201320141. Поточні актіви2448030589, 537063,444307,354061,61.1 Сировина, матеріали та інші цінності в тому числі дорогоцінні метали за проекту000001.2 Незавершене проізводство000001.3 Готова продукція і товари489651304900520051261.4 Грошові средства000001.5 Товари відвантажені і дебіторська задолженность26928, 033648,540769,748738, 059467,81.6. Фінансові вложенія000001.7 Інші поточні актіви000001.8 Податки з придбаним ценностям4406, 45506,16671,47975,39731,11.9 Разом поточні активи без грошових коштів і без податків по придбаних ценностям5630469367, 9582733,198245,31186551.10 Приріст поточних актівов5630413063, 9513365,215512,2204102 . Короткострокові зобов'язання 2.1 Короткострокові кредити 00000 Середньорічний розмір короткострокових кредітов2.2 Розрахунки з кредиторами, з оплати праці, з бюджетом, відрахування до страхових фондів, інша кредиторська задолженность29620, 837013,344846,753611,865414,52.3 Фонди споживання (розраховуються в розрахунках чистого прибутку) 00000 Разом короткострокові зобов'язання 29620,837013,344846,753611,865414,5 Приріст поточних пассівов29620, 87392,4957833,428765,1211802,7 Чистий оборотний капітал26683, 25671,4555531,776747,078607,33 Приріст чистого оборотного капіталу
Приріст чистого оборотного капіталу в 2010 році склав 26683,2 млн. руб., в наступні роки приріст має тенденцію до зростання, проте на останньому році реалізації проекту приріст складе лише 8607,3 млн. руб.
Далі наведено дані за джерелами фінансування проекту представлені (власні, позикові, прямих інвестицій) у таблиці 3.4.
Таблиця 3.4 - Джерела фінансування проекту
ІсточнікіПо проектуПо роках реалізації проекта20102011201220132014 Джерела фінансування
