знижуючи тиск на їх фінансовий стан і забезпечуючи пропозицію фінансових продуктів в періоди рецесії.
Будуть впроваджені динамічні резерви, які призначені не для заміни існуючих резервів, а для поповнення спеціальних резервів. Динамічні резерви матимуть уравновешивающее вплив на сильні коливання в рівні резервів, створені проти втрат вартості конкретного активу, а в разі умовного зобов'язання - проти втрат по можливому виконанню фінансовою організацією своїх зобов'язань. Зі збільшенням активів і зобов'язань фінансових організацій одночасно повинні створюватися і спеціальні, і динамічні резерви.
Враховуючи той факт, що в період економічного підйому, що супроводжується кредитним бумом, маржа по кредиту має тенденцію знижуватися внаслідок зниження оціночного рівня ризику, пов'язаного з наданням кредиту, відбувається накопичення прийнятих банком ризиків і неадекватне ціноутворення. В якості альтернативного підходу до оцінки фаз розвитку можливе встановлення зворотного зв'язку між ліквідністю і капіталізацією, з одного боку, і маржею по кредиту, з іншого.
Також, з метою диверсифікації джерел формування ліквідності будуть вжиті додаткові заходи з підтримки банками оптимального співвідношення виданих кредитів до депозитів.
Реалізація цієї Концепції дозволить забезпечити залучення фінансових ресурсів для реалізації завдань щодо форсованого індустріально-інноваційного розвитку країни, а також щодо створення умов для сталого розвитку фінансового сектору та зміцнення довіри до нього. У той же час повнота і всебічний спектр заходів щодо розвитку фінансового сектора в посткризовий період повинні бути забезпечені при доопрацюванні діючої Концепції розвитку фінансового сектору Республіки Казахстан на 2007-2011 роки. При цьому необхідно враховувати рекомендації міжнародних інститутів і організацій, які розробляються виходячи з уроків глобальної фінансової кризи.
Заходи цієї Концепції будуть сприяти розвитку всіх сегментів фінансового сектора.
Держава створить всі умови для відновлення фінансового сектора, що, у свою чергу, послужить однією з рушійних сил подальшого розвитку економіки країни в цілому. На етапі відновлення збережеться державна підтримка, так як фінансові інститути ще не в змозі самостійно забезпечити наявний попит на інвестиційні кошти. У міру відновлення роль прямого державного впливу буде знижуватися, поступово поступаючись місцем приватній ініціативі.
3.2 Напрямки мінімізації кредитних ризиків та вдосконалення оцінки кредитоспроможності клієнтів АТ «БТА банк»
Кредитування є одним з ключових видів банківської діяльності і до цих пір залишається найбільшим джерелом доходів для більшості банків. Але в той же час, видача кредитів представляє і найбільшу загрозу для надійності та безпеки банків. Прагнучи збільшити прибуток, комерційний банк піддається ризику банкрутства. Головне завдання тому, сформувати стабільний, ефективно керований портфель банку, який би сприяв мінімізації ризиків і забезпечував прибутковість позичкових операцій.
Кредитна угода передбачає взаємини двох суб'ектов- кредитора і позичальника, кредитор передає позичальникові об'єкт угоди - надану вартість - на умовах терміновості, зворотності, платності, але при цьому залишається власником об'єкта угоди. У кожній кредитній угоді для кредитора присутній елемент ризику: неповернення позиченої вартості позичальником (з різних причин) несплати відсотків за позикою, порушення термінів повернення.
Кредитні операції важливі для банків, а, значить, важливим стає і розробка комплексу заходів щодо зниження ризику кредитних операцій та управління кредитним ризиком. Управління кредитним ризиком грунтується на виявленні причин неможливості або небажання позичальника виконувати свої зобов'язання і визначенні методів зниження ризику. Метою управління кредитним ризиком є ??зниження ймовірності невиконання позичальником своїх зобов'язань за кредитним договором та мінімізація втрат Банку у разі неповернення кредиту.
Управління кредитним ризиком - це і процес і складна система. Процес починається з визначення ринків кредитування, які часто називаються «цільовими ринками». Він триває у формі послідовності стадій погашення боргового зобов'язання [16, с.25].
Управління кредитним ризиком вимагає від банкіра постійного контролю за структурою портфеля позичок та його якісним складом. В рамках дилеми «прибутковість - ризик» банкір змушений обмежувати норму прибутку, страхуючи себе від зайвого ризику. Він повинен проводити політику розосередження ризику і не допускати концентрації кредитів у декількох великих позичальників, що загрожує серйозними наслідками у разі непогашення позики одним з них. Банк не повинен ризикувати кошт...
