редитними операціями - відсотки за користування кредитом, за надання посередницьких та інших послуг - комісійна винагорода та інші доходи. У кінцевому рахунку, всі ці доходи формують прибуток комерційного банку.
По - друге, розглядаючи значення обслуговування фізичних осіб для комерційного банку необхідно відзначити, що на руках у фізичних осіб зосереджені великі грошові ресурси і ті банки, які навчаться обслуговувати фізичних осіб, використовуючи різноманітні засоби, будуть розпоряджатися цими засобами.
В умовах ринкових відносин роль операцій по залученню коштів фізичних осіб у комерційні банки повинна зрости. Правильна ефективна організація цих операцій необхідна для забезпечення нормальної банківської діяльності на комерційних засадах, регулювання грошової маси в країні, успішного здійснення традиційних банківських операцій, особливо безготівкових розрахунків, розширення наданих клієнтам послуг і, в кінцевому рахунку, переходу до комплексного банківського обслуговування.
В - третє, розглядати значення обслуговування фізичних осіб необхідно з точки зору підвищення конкурентоспроможності банку на ринку банківських послуг. Обслуговуючи фізичних осіб, комерційний банк повинен орієнтуватися на надання якісних, конкурентоспроможних послуг, акцентуючисвою увагу на обслуговуванні клієнтів, введення нових форм роботи з ними. Комерційний банк має докладати всіх зусиль, щоб надані їм послуги були ефективними, сприяючи тим самим стабільності і процвітанню, як самого банку, так і його клієнтів.
Можна стверджувати, що вибір клієнтом комерційного банку для розрахунково - касового обслуговування зобов'язує комерційний банк до забезпечення високої якості надання розрахункових послуг, які повинні виконуватися вчасно, економічно, надійно. Оскільки контакти з банком по розрахунково - касового обслуговування регулярні, то в залежності від якості роботи банку клієнти приймають рішення про доцільність подальшого співробітництва з банком, про форми такого співробітництва, про ступінь обґрунтованості встановлених банком тарифів на розрахунково - касові послуги. Саме тому організація розрахунково - касового обслуговування є «візитною карткою» будь-якого банку.
4.2 Характеристика нормативної бази, що регулює розрахунково-касові операції
Порядок проведення розрахунково-касових операцій фізичних осіб регулюється чинним законодавством, нормативними актами Національного банку Республіки Білорусь, зокрема Інструкцією про банківський переказ, Інструкцією про порядок проведення операцій з використанням чеків з чекових книжок і розрахункових чеків, Правилами здійснення операцій з використанням банківських пластикових карток.
Основним документом, що регулює банківську діяльність у цілому і розрахунково - касові операції зокрема, є Банківський кодекс Республіки Білорусь.
Банківський кодекс Республіки Білорусь містить статті про розрахункових банківських рахунках, порядок укладання договорів поточного (розрахункового) банківського рахунку, операції по даному рахунку, розмір нараховуються по ньому відсотків, строки здійснення операцій, а також відповідальність банку за затримку зарахування на поточний рахунок грошових коштів необгрунтоване їх списання і припинення зобов'язань за договором.
Зобов'язання, що випливають з платіжних інструкцій клієнта, є самостійними по відношенню до зобов'язань, що випливають з основного договору. Банки не пов'язані умовами основного договору, а також об'ємом виконання зобов'язань по ньому сторонами у разі наявності посилань на основний договір в платіжних інструкціях клієнта. Банки не мають права контролювати виконання зобов'язань сторін основного договору, а також втручатися у відносини сторін основного договору.
До фізичних осіб за чинним законодавством належать громадяни Республіки Білорусь; іноземні громадяни, які постійно або тимчасово проживають на території Республіки Білорусь; особи без громадянства, які постійно або тимчасово проживають на території Республіки Білорусь.
Поточний (розрахунковий) банківський рахунок фізичної особи - рахунок, що відкривається фізичній особі, яка не є підприємцем, для зарахування вступників на його адресу коштів та проведення розрахунків.
Власниками поточних (розрахункових) рахунків можуть бути повнолітні дієздатні фізичні особи, а також неповнолітні фізичні особи, що придбали дієздатність в повному обсязі у встановленому порядку (емансипація, вступ у шлюб до досягнення вісімнадцяти років).
Для здійснення касового обслуговування клієнтів банку, а також виконання операцій з готівкою та іншими цінностями банки створюють у себе касові вузли [4, с. 7].
Пристрій і устаткування касових в...
