стем управління ризиками в банках другого рівня, відповідно до міжнародних стандартів. Так, Агентством РК з регулювання та нагляду фінансового ринку та фінансових організацій передбачається приведення практики регулювання і нагляду фінансового ринку та фінансових організацій до стандартів Європейського Союзу, так як директиви ЄС відображають найкращу практику нагляду, реалізовану в країнах, що мають найбільш стабільні банківські системи. Директиви ЄС також встановлюють вимоги до систем управління ризиками.
Першочерговим завданням при побудові системи ризик-менеджменту є вирішення наступних питань:
Створення власної обгрунтованої концепції розвитку компанії і відповідної концепції корпоративного управління, тобто визначення політики стосовно до різних напрямків діяльності на певний період і сукупність відповідних практичних заходів.
Усвідомлення необхідності створення комплексної системи ризик-менеджменту.
Створення чіткої методологічної бази побудови системи внутрішнього контролю.
Належне застосування стандартів, добре опрацьованих методик і процедур внутрішнього контролю та внутрішнього аудиту, встановлених для всіх підрозділів банку.
Ефективна організація системи кредитними ризиками.
Створення окремого структурного підрозділу ризик-менеджменту.
Насамперед необхідний аналітичний огляд галузевої динаміки і ризиків на рівні всієї банківської системи в цілому, який можуть робити інформаційні агентства, консалтингові фірми, науково-дослідні інститути.
Аналітичний огляд галузевої динаміки ризиків був би призначений для банків, які хотіли б більш точно оцінювати ризики, пов'язані з кредитуванням підприємств різних галузей, розвивають нові напрямки кредитування або хочуть диверсифікувати свої кредитні портфелі за галузевою належністю позичальників, припускають інвестування в якій-небудь сектор або галузь.
Аналітичний огляд галузевої динаміки і ризиків представляв би собою кількісну оцінку структури ризиків і показників ефективності діяльності казахстанської економіки за галузями. Основна увага в огляді повинна приділятися визначенню надійності перспектив розвитку галузей. Це перспективи економічного зростання, оцінка циклу ділової активності, розрахунок уразливості підприємств галузі в умовах змін, оцінка ризиків регулювання галузі.
Основні дані, що включаються в огляд:
Галузева структура казахстанської економіки
Динаміка виробництва по галузях з оцінкою ризику, прогноз динаміки
сальдований фінансовий результат кожної галузі з розбивкою по сумах прибутку (збитків) від продажу товарів, продукції (робіт, послуг), основних засобів, іншого майна організацій і чистих доходів від поза реалізаційних операцій.
Динаміка цін підприємств-виробників за галузями.
Динаміка зайнятості по галузях
Рентабельність продукції і активів по галузях
Індекс промислового виробництва по галузях - відносний показник, що характеризує зміна масштабів виробництва в порівнюваних періодах.
Інтенсивність споживання капіталу галузями
Ступінь зносу основних фондів по галузях. Дані за показником систематичного ризику кожної галузі (показник бігу)
Порівняльний аналіз галузей за показниками ризику і прибутковості.
В огляді повинна даватися оцінка галузевих ризиків, пов'язаних зі ступенем мінливості станів галузі в економічному і фінансовому плані в абсолютному виразі і в порівнянні з іншими галузями. Оцінюється стан галузей за певний період часу, аналізується, чи є значні розбіжності між галузями, які галузі показують найменші та найбільші розбіжності. Проводиться аналіз, чи продовжує успішно діяти ті галузі, які раніше успішно працювали (у порівнянні з економікою в цілому), яка ступінь однорідності окремих галузей - чи сильно розходяться між собою показники ризику і прибутковості підприємств однієї галузі.
На рівні кожного окремого банку необхідно не стільки удосконалювати управління галузевими ризиками, скільки впроваджувати систему управління ризиками.
Планування, проектування та впровадження даних систем є дуже складною і тонкої завданням. Впровадження такої системи передбачає залучення у цей процес практично всіх напрямів і підрозділів банку. Спробуємо перерахувати основні складні моменти, що виникають при впровадженні цих систем, на які слід звернути особливу увагу.
Широке коло фінансових інструментів, які необхідно включити в систему. Проблема полягає в тому, що коло використовуваних фінансових і...
