перацій і надання послуг з метою забезпечення його рентабельності, стійкості і ліквідності. p> В«Банківська політикаВ» - узагальнююче поняття, що включає ряд елементів. До числа основних елементів банківської політики відносяться: політика в галузі управління ризиками, рентабельністю банку, персоналом і т.д. [7; с.468].
2.1 Управління банківськими ризиками
Проблематика ризику в міжнародній банківській теорії і практиці займає одне з головних місць. В умовах перехідної економіки ризики природно вище, ніж в економіках стабільних. У діяльності комерційного банку ризик присутній при виконанні практично будь-яких операцій, адже без ризику немає підприємництва. Управління банківськими операціями - це по суті своєї управління ризиками, пов'язаними з банківським портфелем. [8; с.60]. p> Метою управління ризиками є скорочення фінансових втрат банку і, відповідно, підвищення рентабельності, забезпечення належного рівня надійності, що відповідає характеру і масштабами проведених банком операцій. Основними видами ризиків банківської діяльності є: кредитний ризик, ризик концентрації портфелів банку, ринкові ризики, ризик ліквідності, операційні ризики.
У діяльності банку всі види ризиків інтегруються, різні види діяльності можуть відрізнятися більш високою ймовірністю або більш низькою ймовірністю фінансових втрат і переважанням в них тих чи інших певних видів ризиків [22, с.49]. p> Комерційні банки іноді називають "покупцями і продавцями ризику ", це пов'язано з тим, що існує певний взаємозв'язок між прийнятою на себе ризиком і пропонованої прибутковістю діяльності банку: більш високої прибутковості, як правило, властивий більш високий ризик. Цікаво відзначити ще одну загальну закономірність: чим вище передбачуваний дохід, тим менше вірогідність його отримати, на відміну від практично безризикового отримання якогось мінімального гарантованого доходу [2, с.33]. p> Однією з цілей діяльності банку виступає одержання максимального прибутку при мінімально можливому ризику. Оптимальною ситуацією є та, в якій досягається мінімум для співвідношення ризик - дохідність, або, що еквівалентно, максимум для співвідношення прибутковість - ризик (малюнок 2).
В
Окрім ухвалення розумного ризику і його мінімізації, банк повинен здійснювати свою діяльність таким чином, щоб забезпечити собі певний дохід, що перевищує якийсь мінімум - мінімально достатній дохід. За малюнком 1 видно, що в зоні 3 банк забезпечує собі мінімально необхідний дохід і приймає на себе розумний ризик. Саме в цій зоні знаходиться оптимальне поєднання дохідності та ризику. Вибір оптимальної зони досягається в процесі управління ризиками [8, с.61].
Динаміка розвитку фінансово-банківської сфери змушує більш уважно ставиться до діяльності фінансових інститутів. У цьому зв'язку ризик-менеджмент набуває особливу роль в управлінні банком: він ставати не тільки засобом запобігання збитків, але й способом створення додаткової акціонерної вартості. Алгоритм інтегрованого управління ризиками давно вже існує на заході, в Росії він тільки починає розвиватися. Незважаючи на це, в перспективі слід очікувати більш широкого використання інтегрованого підходу до ризик-менеджменту в системі банківського управління.
Під інтегрованим ризик-менеджментом розуміється формалізований підхід до оцінки та управління всіма ризиками банку, незалежно від джерел їх виникнення. Ризик-менеджмент як процес являє собою систематичний моніторинг і управління ризиками, притаманними діяльності банку, з метою добування стійкого прибутку від кожного виду діяльності і всього банківського портфеля.
У процесі дослідження була виділена горизонтальна, діагональна і вертикальна інтеграція ризик-менеджменту (малюнок 3).
В
Рисунок 3 - Види інтеграції ризик-менеджменту [2, с.33].
перше, банки повинні враховувати існуючий ландшафт ризиків при занятті нових ризикових позицій, безперервно контролювати їх і при необхідності використовувати методи активного управління. У цьому полягає горизонтальна інтеграція ризик-менеджменту, тобто узагальнення різних видів ризику (ринкового, кредитного, ліквідності, операційного і т.д.). В даний час існує ряд усталених і досить ефективних підходів до управління окремими видами ризиків (особливо ринкового і кредитного). Проблемою є облік взаємозв'язків і взаємовпливу ризиків у рамках банківського портфеля в цілому. В області горизонтальної інтеграції ризик-менеджменту лежить потенціал максимально повного і прагматичного врахування всіх форм ризику при здійсненні банківських операцій. p> друге, ризикові позиції впливають на фінансову звітність, відповідність нормам банківського нагляду, розмір оплати праці і т.д. Це означає, що ризики і ризик-менеджмент повинні враховуватися в діяльності різних структурних підрозділів, не пов'язаних безпосередньо відносинами влада і підпорядкування, що може бути узагальнено поняттям діагональної інтеграції ризик-м...
