а активів - чим більше в загальній сумі активів частка першокласних ліквідних активів, тим вище ліквідність банку. Тут, однак, слід пам'ятати, що такі активи (готівка в касі тощо) не дають доходу, тому структура активів, яка відповідала б тільки даним критерієм, не могла б вважатися оптимальною. З урахуванням цього банк повинен шукати і знаходити рівноважний рішення між необхідністю підтримувати на хорошому рівні свою ліквідність і потребою забезпечувати собі максимальну прибутковість;
В· співвідношення термінів залучення та строків розміщення ресурсів - оптимальним можна вважати таке співвідношення, яке означає підтримку в кожен даний плановий період діяльності банку динамічної рівноваги між двома величинами: сумою майбутніх банку платежів і сумою грошей, яку банк зможе направити в активи, включаючи гроші, які вже розміщені, але повинні вивільнитися. Тобто правило тут таке: який пасив, таким має бути й актив;
В· ступінь ризикованості активних операцій ;
В· якість управління банком.
На ліквідність банку крім названих впливають і інші фактори, в тому числі: обсяг, структура та терміни виконання позабалансових операцій; можливість швидкої мобілізації коштів з інших джерел.
Ліквідність банку залежить також від зовнішніх факторів. До них можна віднести:
В· довгострокові (Обумовлені зрушеннями в споживанні, інвестиційному процесі, науково-технічному прогресі);
В· циклічні (Відбивають коливання ділової активності);
В· зміни в грошової і кредитної політики Центрального банку;
В· сезонні (Пов'язані з сезонними видами виробництва);
В· випадкові та/або надзвичайні (викликані особливостями діяльності клієнтів).
Рівень ліквідності банку - справа насамперед самого банку, кваліфікації та професіоналізму його керівництва, яке може і зобов'язана визначати відповідну політику і вибирати кращий для даного банку в даних реальних обставинах рівень ліквідності. Разом з тим робити це слід у рамках тих вимог, які ЦБ пред'являє до цього аспекту роботи банків.
Як вже було показано вище, проблема ліквідності банку включає в себе проблеми його пасивів, активів та їх відповідності. З урахуванням цієї вимоги ЦБ, які він пред'являє до даного аспекту роботи банків, як вони представлені в його Інструкції № 110 В« Про обов'язкових нормативах банків В», зводяться до двох основних моментів. По-перше, ЦБ наказує всім банкам класифікувати їх активи в залежності від ступеня пов'язаних з ними ризиків на 5 груп, кожна з яких має нормативний коефіцієнт ризику (від 0 до 100%). По-друге, ЦБ зобов'язує всі банки дотримуватися наступний ряд економічних нормативів ліквідності.
Таблиця 1 - Обов'язкові нормативи ліквідності
Норматив
Визначення нормативу
Допустиме значення нормативу,%
Миттєвою ліквідності - Н2
Ставлення суми високоліквідних активів банку до суми його зобов'язань по рахунках до запитання
Чи не менше 15
Поточної ліквідності - Н3
Ставлення суми ліквідних (включаючи високоліквідні) активів банку до суми його зобов'язань по рахунках до запитання і термін до 30 днів
Чи не менше 50
Довгостроковою ліквідності - Н4
Ставлення всієї довгострокової (понад рік) заборгованості банку до суми його власного капіталу і довгострокових (понад року) зобов'язань за прийнятими депозитах і отриманими кредитами
Чи не більше 120
Принципи організації безготівкових розрахунків
Всі розрахунково-платіжні операції в РФ проводяться за єдиними правилами, встановленими в законодавстві та нормативних актах, що видаються головним чином Банком Росії. До останніх слід віднести перш за все положення № 2 від 3.10.2002 р. В«Про безготівкові розрахунки в РФВ» (частини Загальна та I) В№, № 222 від 1.04.2003 р. В«Про порядок здійснення безготівкових розрахунків фізичними особами в РФ В», № 199 від 9.10.2002 р.В« Про порядок ведення касових операцій у кредитних організаціях на території РФ В». Названі документи допускають проведення безготівкових платежів у наступних формах:
1) платіжними дорученнями;
2) чеками;
3) акредитивами;
4) по інкасо.
Оскільки безготівкові платежі не припускають використання готівкових грошей, то проводити їх можна тільки за допомогою спеціальних розрахункових документів, відомих як інструменти безготівкових платежів (безготівкового обороту). При цьому під розрахунковим (пла...
