бумовлених випадках, коли ці претензії не викликають дискусій або підтверджені випискою з рішення суду.
Практично у всіх країнах правові взаємини банку і клієнта починаються з відкриття рахунку. У нашій країні клієнти банку мають право відкривати необхідне їм кількість розрахункових, депозитних та інших рахунків у будь валюті в комерційних банках за їх згодою, якщо інше не встановлено федеральним законом.
Порядок відкриття, ведення та закриття банком рахунків клієнтів встановлюється федеральними законами та Банком Росії. Відповідальність комерційного банку, його керівників та інших посадових осіб за порушення цього порядку встановлюється федеральними законами.
У процесі проведення міжбанківських операцій відповідно до чинного законодавства російські комерційні банки на договірних засадах можуть залучати і розміщувати один у одного кошти у формі вкладів (депозитів), кредитів, проводити розрахунки через створювані в установленому порядку розрахункові центри і кореспондентські рахунки, що відкриваються один у одного, і здійснювати інші взаємні операції, передбачені ліцензіями, виданими Банком Росії. p> Комерційний банк щомісяця повідомляє в Банк Росії про знову відкриті кореспондентські рахунки на території Російської Федерації і за кордоном.
Кореспондентські відносини між комерційним банком і Банком Росії здійснюються також на договірних засадах. Списання коштів з рахунків кредитної організації проводиться за її розпорядженням або з її згоди, за винятком випадків, передбачених федеральним законом. При нестачі коштів для кредитування клієнтів і виконання прийнятих на себе зобов'язань комерційний банк може звертатися за отриманням кредитів в Банк Росії на визначених останнім умовах. p> Відповідно до російського банківським законодавством при укладанні угоди кредитна організація зобов'язана на вимогу фізичної або юридичної особи надати інформацію про свою фінансову звітність, в тому числі бухгалтерський баланс, і аудиторський висновок за попередній рік і щомісячні бухгалтерські баланси за поточний рік. За порушення порядку розкриття інформації та введення клієнтів та інвесторів в оману за допомогою недостовірної інформації кредитна організація несе відповідальність у відповідно до чинного законодавства.
Отже, багато комерційних банків в сучасних умовах пропонують своїм клієнтам (як фізичним, так і юридичним особам) широкий коло операцій і послуг. Комерційні банки універсального типу виконують функції по акумуляції грошових коштів населення, господарських організацій, фірм, компаній; з розміщення кредитних ресурсів; організації та проведення грошових розрахунків; пропонують клієнтам різні банківські операції та послуги.
В умовах ринкової економіки всі операції комерційного банку можна умовно розділити на три основні групи:
• пасивні операції (залучення коштів);
• активні операції (розміщення засобів);
• активно-пасивні (посередницькі, трастові і пр) операції.
1. Пасивні операції - операції із залучення коштів у банки, формуванню ресурсів останніх. Значення пасивних операцій для банку велике.
До пасивних операцій банку відносять: залучення коштів на розрахункові та поточні рахунки юридичних і фізичних осіб; відкриття строкових рахунків громадян, підприємств і організацій; випуск цінних паперів; позики, отримані від інших банків, і т.д.
Всі пасивні операції банку, пов'язані із залученням коштів, залежно від їх економічного змісту діляться на:
• депозитні [4], включаючи отримання міжбанківських кредитів;
• емісійні (розміщення паїв або цінних паперів банку).
Власний капітал банку - основа нарощування обсягів його активних операцій. Тому для кожного банку надзвичайно важливо знаходити джерела його збільшення. Ними можуть бути: нерозподілений прибуток минулих років, включаючи резерви банку; розміщення додаткових випусків цінних паперів або залучення нових пайовиків.
Управління власним капіталом відіграє важливу роль у забезпеченні стійкості пасивів і прибутковості банків. Одним із способів управління власним капіталом банку є дивідендна політика. У умовах фінансової нестабільності і нерозвиненості фондового ринку багато російські банки забезпечують зростання власного капіталу шляхом накопичення прибутку.
Великі банки широко використовують емісію акцій в якості ефективного способу залучення грошових ресурсів. Комерційні банки емітують як прості акції, так і привілейовані (безстрокові, з обмеженим терміном, конвертовані в прості).
Важливо відзначити, що вклади приймаються лише банками, що мають таке право відповідно до ліцензії Банку Росії. Право залучення у внески коштів громадян надано банкам, з дати реєстрації яких пройшло не менше двох років. Залучення коштів у внески оформляється договором у письмовій формі у двох примірниках, один з яких видається вкладникові. Банки забезпечують збереження в...
