кладів і своєчасність виконання своїх зобов'язань перед вкладниками.
Сучасна банківська практика характеризується великою різноманітністю вкладів (депозитів) і, відповідно, депозитних рахунків:
• депозити до запитання;
• строкові депозити;
• ощадні вклади;
• вклади у цінні папери.
Депозити можна також класифікувати за термінами, категоріями вкладників, умовам внесення і вилучення коштів, що сплачуються відсоткам, можливості отримання пільг за активними операціями банку тощо
2. Активні операції - операції, за допомогою яких банки розміщують наявні в їх розпорядженні ресурси для отримання прибутку і підтримки ліквідності. До активних операцій банку належать: короткострокове і довгострокове кредитування виробничої, соціальної, інвестиційної та наукової діяльності підприємств і організацій; надання споживчих позик населенню; придбання цінних паперів; лізинг; факторинг; інноваційне фінансування і кредитування; пайову участь коштами банку в господарській діяльності підприємств; позики, що надаються іншим банкам.
Активні операції банку за економічним змістом поділяють на:
• позичкові (обліково-позичкові);
• розрахункові;
• касові;
• інвестиційні та фондові;
• гарантійні.
Позикові операції - операції з надання коштів позичальнику на засадах терміновості, зворотності і платності.
У Законі "Про банки і банківську діяльність" передбачено, що кредитна організація може надавати кредити під заставу рухомого і нерухомого майна, державних та інших цінних паперів, гарантії та інші зобов'язання відповідно до федеральних законів.
Види позичкових операцій надзвичайно різноманітні. Вони діляться на групи за такими критеріями:
• тип позичальника;
• спосіб забезпечення;
• терміни кредитування;
• характер кругообігу коштів;
• призначення (об'єкти кредитування),
• вид відкривається рахунку;
• порядок видачі коштів;
• метод погашення позики;
• порядок нарахування та погашення відсотків;
• ступінь ризику;
• вид оформлюваних документів та ін
Розрахункові операції - операції по зарахуванню і списанню коштів з рахунків клієнтів, у тому числі для оплати їх зобов'язань перед контрагентами. Комерційні банки проводять розрахунки за правилами, формам і стандартам, встановленим Банком Росії, за відсутності правил проведення окремих видів розрахунків - за домовленістю між собою, при виконанні міжнародних розрахунків - у порядку, встановленому федеральними законами та правилами, прийнятими в міжнародній банківській практиці.
Касові операції - операції з прийому та видачі готівкових грошових коштів. Більш широко касові операції можна визначити як операції, пов'язані з рухом готівкових грошових коштів, а також формуванням, розміщенням та використанням грошових коштів на різних активних рахунках банку.
Інвестиційні операції - операції з інвестування банком своїх коштів у цінні папери та паї небанківських структур з метою спільної господарсько-фінансової та комерційної діяльності, а також розміщені у вигляді строкових вкладів в інших кредитних організаціях.
Фондові операції - операції з цінними паперами.
До фондових операцій відносяться:
операції з векселями;
операції з цінними паперами, котируються на фондових біржах.
Гарантійні операції - операції з видачі банком гарантії (поручительства) сплати боргу клієнта третій особі при настанні певних умов; приносять банкам дохід також у вигляді комісійних.
3. Активно-пасивні операції банків - комісійні, посередницькі операції, що виконуються банками за дорученням клієнтів за певну плату - комісію. Саме цю групу банківських операцій зазвичай називають послугами. Розрізняють розрахункові послуги, пов'язані із здійсненням внутрішніх та міжнародних розрахунків, трастові послуги з купівлі-продажу банком за дорученням клієнтів цінних паперів, інвалюти, дорогоцінних металів, посередництво в розміщенні акцій і облігацій.
Поняття овердрафта
В
Овердрафт являє собою короткостроковий кредит, який надається шляхом списання коштів по рахунку клієнта банку, понад залишку коштів на рахунку; іншими словами, це - можливість утворення на рахунку клієнта негативного дебетового сальдо. Кредит в порядку овердрафту носить багатоцільовий характер і видається для покриття потреби клієнта в оборотних коштах. Овердрафт може бути дозволеним, тобто освіченим по домовленістю сторін, і недозволеним, тобто без згоди банку. Надання клієнту позикових коштів проводиться на підставі додаткової угоди про овердрафт, що є додатком до договору банківського рахунку.
У російській практиці комерційні банки надають овердрафт клієнтам при дотриманні ними таких умов:
• укладення договору банківського ра...
