система, виявляються і реалізуються лише в правовій формі, яка може або створювати сприятливі умови для їх функціонування, або гальмувати їх розвиток ".
Слід також погодитися з думкою Є.В. Покачалова про те, що "чітка диференціація фінансової системи на певні ланки (інститути), важлива не тільки з теоретичної, але необхідна і з практичної точки зору ".
Резюмуючи викладене вище, фінансову систему можна визначити як засновану на певних принципах взаємопов'язану сукупність правових норм, що регулюють суспільні відносини, пов'язані з утворенням, розподілом і використанням фондів органами, які здійснюють фінансову діяльність.
Прийняття Федерального закону "Про фінансову систему Російської Федерації", в якому необхідно визначити поняття фінансової системи, принципи її побудови, структуру, відповідальність за правопорушення, що посягають на фінансову систему, вважаємо, в даний час як і раніше є актуальним.
Слід відзначити, що поточна економічна ситуація створила сприятливі можливості для активної участі Росії у розробці методологічних питань пристрої світової фінансової системи, діяльності міжнародних інститутів і принципів фінансово-банківського регулювання.
Сильне Російська держава - це, перш за все, держава з ефективно діючої фінансовою системою.
ФІНАНСОВО-ЕКОНОМІЧНИЙ КРИЗА: НАСЛІДКИ ТА ШЛЯХИ ВИХОДУ
Основними завданнями держави під час банківської кризи є відновлення довіри до банківської системи, вирішення проблеми поганих боргів і налагодження процесу кредитування. Різні країни вирішували ці завдання по-різному. Стаття присвячена вивченню досвіду ряду країн. Представлені моделі послідовних дій держави в цей період.
Глобальний фінансово-економічна криза проявляється в Росії у вигляді хвиль кризи ліквідності. З цією проблемою органи державної влади справляються шляхом створення додаткових інструментів надання банкам ліквідності (Розширення ломбардного списку, надання кредитів без забезпечення і т.д.), а також подовження дії вже існуючих фінансових інструментів.
Для запобігання можливої вЂ‹вЂ‹паніки банківських вкладників був збільшений обсяг державних гарантій по депозитах. Однак сьогодні все більше занепокоєння викликає зростання обсягу поганих боргів. Згідно з офіційними даними, сукупний обсяг простроченої заборгованість в банківській системі на початок травня становив 3,6% наданих кредитів. Темпи зростання простроченої заборгованості прискорюються і складають вже близько 22% на місяць.
Дані про простроченої заборгованості в російській банківській системі не виглядають загрозливими на тлі світової банківської системи. Однак потрібно брати до увагу, що стандарти обліку простроченої заборгованості по російській системі звітності відрізняються від міжнародних. У Росії в обсяг простроченої заборгованості включається лише сума самого простроченого платежу, тоді як за міжнародними стандартами в обсяг простроченої заборгованості включається сума кредиту, за яким допущено прострочення платежу. Тому не виключено, що прострочена заборгованість, розрахована за МСФЗ, сьогодні в 2 - 3 рази вище, ніж випливає з статистики Банку Росії. Про це свідчать і розміри банківських резервів: сьогодні вони становлять 6% кредитного портфеля по системі в цілому. З урахуванням того що створення резервів негативно позначається на прибутку і капіталі, у банків є стимули приховувати реальні розміри простроченої заборгованості та створювати менше резервів, ніж це необхідно.
Про тому, що розміри простроченої заборгованості дуже великі, свідчить і проведене нами обстеження підприємств, яке показало, що сьогодні 40% всіх промислових позичальників вважають свої фінансові можливості недостатніми для обслуговування кредитів, а в будівництві цей показник доходить до 70%.
Уряд РФ і Банк Росії визнають наявність поганих кредитів, тому Банк Росії ослабив норми регулювання банківської системи, тим самим давши банкам можливість пролонгувати проблемні позики. Крім того, з кінця 2008 р. реалізується програма надання банкам субординованих кредитів. Поки цієї програмою скористалися лише три державних і три приватні банки. Проголошено надання додаткового капіталу ВТБ і Зовнішекономбанку і можливої вЂ‹вЂ‹лібералізації умов надання кредитів приватним банкам. При цьому проблемі звільнення банків від поганих боргів приділяється дуже мало уваги, а ідея створення інструментів для викупу поганих боргів відкинута.
Сценарій, за яким розвивається ситуація в Росії, є дуже проблематичним з точки зору обсягу коштів, які в кінцевому рахунку доведеться витратити на підтримку банків. Поки дії російського регулятора нагадують дії регуляторів у Чилі та Японії - у країнах, де був накопичений значний обсяг поганих кредитів і порятунок банківської системи обійшлося державі набагато дорожче, ніж могло б в умовах більш швидкого прийняття необхідних заходів. Зазначимо, що Чилі - єдина країна, де на першому етапі кризи спостерігав...
