. Залежно від сфери виникнення банківські ризики класифікуються на:
- Ризик країн;
- Ризик фінансової надійності окремого банку (ризики недостатності капіталу банку, незбалансованої ліквідності, недостатності обов'язкових резервів);
- Ризик окремого виду банківської операції (ризик неплатежу, невідшкодування, інкасування - банківської гарантії, юридичного ризику, ризику нерентабельність кредиту і т.д.).
З іншого боку, ризики залежно від сфери виникнення або впливу поділяються на зовнішні і внутрішні.
До зовнішніх відносяться ризики, безпосередньо не пов'язані з діяльністю банку чи конкретного клієнта. Йдеться про політичних, соціальних, економічних, географічних та інших ситуаціях і відповідно викликаних ними втрати банку і його клієнтів. До економічних зовнішніх ризиків банку, не пов'язаних безпосередньо з його діяльністю, можна віднести: нестійкість валютних курсів; інфляцію; неплатоспроможність чи банкрутство клієнтів банку, відмова його від платежів і несплата боргу у встановлений термін; зміна ціни товару клієнта після укладення контракту, помилки в документах чи оплаті товарів, зловживання клієнтів або розкрадання ними валютних коштів, виплата за підробленими банкнотам, чеках.
Внутрішні ризики в свою чергу діляться на ризики в основній і допоміжній діяльності банку.
Ризики в основній діяльності являють найбільш поширену групу видів: кредитний, процентний, валютний, ризик з факторингових та лізинговими операціями, ризик по розрахункових операціях банку та операціями з цінними паперами.
Ризики в допоміжній діяльності банку включають втрати по формуванню депозитів, ризики банківських зловживань, ризики за позабалансовими операціями, ризики втрати позицій банку на ринку, втрати репутації банку, складу його клієнтів, ризик зниження банківського рейтингу і т.д. Вони відрізняються від ризиків по основній діяльності банку тим, що найчастіше мають лише умовну, непряму оцінку і виражаються в упущеної вигоди.
Але і всередині кожного перерахованого виду ризиків можна виділити додаткові групи. Наприклад, поява нових видів кредитів (авального, ломбардного, діспозіціонного, кон-сорціонального, облікового і акцептного) створило нові види ризиків за кредитними операціями та різні приватні методи їх розрахунку.
Склад клієнтів банку і методи розрахунку ризиків. Складом клієнтів банку визначається метод розрахунку ризику і його ступінь. Дрібний позичальник схильний більшої залежності від випадковостей ринкової економіки, ніж великий. У той же час великі кредити, видані одному позичальнику або групі пов'язаних позичальників, галузі, регіону чи країні, нерідко служать причиною банківських банкрутств. Тому одним з методів регулювання ризику від надання великих кредитів є обмеження його розміру 10-15% статутного капіталу банку. Істотне значення має і правильний вибір кращого клієнта для банку. Зазвичай до таких партнерам відносяться підприємства, що володіють високим ступенем фінансової стійкості і мають хороші показники ліквідності і платоспроможності балансів, достатній рівень прибутковості, і добре забезпечені власними коштами.
В умовах ринкової економіки посилюється нестійкість банківської системи. У свою чергу це впливає на стан різних галузей економіки і підприємств. Господарюючі суб'єкти починають скорочувати власні кошти і резерви, що призводить до порушення нормального кругообігу кредитних ресурсів і підвищення...
