ризику всіх банківських операцій. Тому в даний час найпоширеніший метод мінімізації ризиків - виділення і дотримання економічних нормативів банківської ліквідності. Багато комерційних банків, особливо спеціалізовані, розраховують лише окремі види ризиків за різними напрямами банківської діяльності. Перспективним стає визначення розміру припустимого сукупного ризику банку, окремого клієнта, республіки (економічного регіону).
Залежно від методів розрахунку ризики бувають комплексними і приватними. Комплексний ризик включає оцінку і прогнозування величини ризику банку і дотримання економічних нормативів банківської ліквідності. Приватний ризик грунтується на створенні шкали коефіцієнтів ризику або зважуванні ризику за окремою банківської операції або групі.
Ступінь банківського ризику (зважування ризику). Ступінь банківського ризику враховує повний, помірний і низький ризик залежно від розташування за шкалою ризиків. Ступінь банківського ризику характеризується ймовірністю події, що призводить до втрати банком коштів по даній операції. Вона виражається у відсотках або певних коефіцієнтах.
Зобов'язання комерційних банків Російської Федерації об'єднуються в шість груп, виходячи зі ступеня ризику вкладень та можливої ??втрати частини вартості. При цьому окремим категоріям і групам активів присвоюються відповідні поправочні коефіцієнти або відсотки.
Незважаючи на наведену угруповання, один і той самий ризик може мати різну ступінь - залежно від можливостей його гарантування, страхування та інших методів регулювання. Наприклад, довгострокові позики банку, видані на будівництво нового підприємства, мають 100% ризику; при страхуванні цієї суми в державних органах ступінь ризику зменшується до 10-50% (за умови страхування в обсязі 50-90% позики), а при отриманні урядової гарантії - до нуля.
Особливістю перебування ступеня банківського ризику є його індивідуальна величина, пов'язана з прийняттям на себе конкретного ризику по конкретної банківської операції. Багато в чому вона визначається суб'єктивною позицією кожного банку.
Спроби регламентації ступеня банківського ризику за окремими операціями повинні носити гнучкий характер. Так, якщо комерційний банк, що купив акції АТ" КАМАЗ" (що мають товарне покриття, досить високий ступінь прибутковості, висока якість технології та котирування на біржі), віднесе цю покупку до операцій з високою (70%) ступенем ризику, то розмір ризику (по операції і по банку в цілому) буде істотно завищений і далекий від реальності. Отже, у кожному окремому випадку необхідно самостійне визначення банками ймовірності втрати коштів у результаті тієї чи іншої операції.
Розподіл ризику за часом. Це важливий фактор в умовах ринкової економіки. Основні операції банку піддаються минулому і поточному ризику (в окремих випадках - і майбутньому). Поточному ризику підлягають операції з видачі гарантій, акцепту перекладних векселів, документарні акредитивні операції, продаж активів з правом регресу та ін Але сама можливість оплати гарантії через певний час, оплата векселів, здійснення акредитива за рахунок банківського кредиту піддають ці операції й майбутньому ризику. При настанні часу оплати гарантії, якщо банк не врахував ймовірність цих втрат, він несе і минулий ризик, тобто той, який банк прийняв на себе безпосередньо при видачі гарантій. Розподіл ризику в часі відіграє дуже важливу роль для прогнозування майбутніх банку втрат. При о...
