ним інститутом, що регулює платіжний оборот у готівковій та безготівковій формі. Це означає, що в банківській діяльності, як ризикової, особливого значення набуває дотримання суб'єктами економічних відносин вартісних пропорцій, відносин попиту і пропозицій.
Банківські ризики є більшою мірою соціально відповідальними процесами. В умовах, коли банки ризикують не тільки власними, але, головним чином, позиковими ресурсами, наслідки стають більш гострими. У разі невдачі втрачає не тільки банк, але і його клієнти - фізичні та юридичні особи, які розмістили в ньому свої грошові кошти. Банківські кризи виявляються при цьому більш хворобливими, ніж кризи виробництва, оскільки тягнуть за собою численні фінансові втрати учасників, пов'язаних один з одним ланцюжком грошово-кредитних зобов'язань.
Впевненість банку в успіху базується при цьому не тільки на наявності у суб'єкта відповідних матеріальних, грошових, професійних та інтелектуальних передумов. Ризик виправданим виявляється тоді, коли діяльність банку, що володіє відповідними передумовами, приносить високі результати, що перевищують витрати на їх досягнення. Ризик - це діяльність, розрахована на успіх, при наявності невизначеності, що вимагає від економічного суб'єкта вміння та знання як долати негативні події. [11]
1.2 Види банківських ризиків
Існують різні класифікації ризиків, пов'язаних з банківською діяльністю. Наприклад, банківські ризики можна класифікувати залежно від рівня розташування джерел їх виникнення.
Функціонуванню кожного банку притаманний фінансовий ризик. Він виражається в імовірності втрати зниження доходів, втрати прибутку і виникнення збитків внаслідок різних причин, включаючи невірні дії або їх відсутність. Фінансовий ризик виникає при проведенні банком будь-якої операції, яка може привести до потенційних втрат. Фінансовий ризик банку містить ряд компонентів, основними з яких є: ризики за банківськими угодами; операційний ризик; ризик власної ліквідності банку.
Складові фінансового ризику комерційного банку представлені на рис. 1. [7, с. 80]
Ризики по банківських операціях в свою чергу можна поділити на цінової і кредитний ризики. Ціновий ризик включає процентний ризик, ризик ринкової ліквідності та валютний. Операційний ризик безпосередньо відноситься до операційної діяльності всередині комерційного банку, яка через недостатню компетентність його персоналу, відсутність належного контролю або внаслідок допущеної недбалості може призвести до збитків. Ризик ліквідності банку пов'язаний з можливостями комерційного банку виконати свої фінансові зобов'язання.
Рис. 1 - Компоненти фінансового банківського ризику
Безпосередньо банківським ризиками є кредитний, процентний, валютний, а також ризик незбалансованої ліквідності. До зовнішніх ризиків можна віднести галузеві, ризики регіону або країни, ризики фінансової стійкості кредитоотримувачів. Ці ризики носять загальний характер, але при цьому можуть чинити серйозний вплив на фінансовий стан банку.
Можна виділити ризики, які, хоча і пов'язані з діяльністю конкретного банку, але не є виключно банківськими. До них можна зарахувати операційні ризики, зокрема ризики, що виникають при...
