ться кошти, які кредитор може використовувати як позикових ресурсів.
перше, вільні грошові кошти утворюються в процесі господарської діяльності підприємств. Підприємства отримують виручку від реалізованої продукції поступово, так само частинами вони витрачають її на придбання сировини, палива, матеріалів. В результаті утворюються тимчасово вільні кошти на рахунках підприємств і банків.
друге, тимчасово вільними можуть бути грошові ресурси, які призначаються для заробітної плати робітникам і службовцям. Заробітна плата виплачується, як правило, два рази на місяць, в той час як надходження грошей за продану продукцію відбувається частіше. Це так само створює умови для тимчасового звільнення коштів.
третє, значними можуть бути тимчасово вільні ресурси в ході виконання бюджету. Надходження коштів до бюджету та їх витрачання не завжди збігається за часом. У зв'язку з цим на якийсь період утворюються вільні залишки коштів, які так само можуть бути використані тими, хто в цих ресурсах потребує.
четверте, джерелом тимчасово вільних грошових коштів можуть стати грошові заощадження населення, які утворюються у нього або у зв'язку з перевищенням доходів над поточними витратами, або просто невикористовувані протягом якого-небудь часу. Наприклад, на початок 2003 року населення Росії зберігало тільки в ощадному банку близько 266 млрд. рублів. Значне збільшення реально наявних грошових доходів населення порівняно з 2002 р. і підвищення довіри населення до національної валюти сприяли зростанню організованих заощаджень громадян. Так, обсяг рублевих вкладів населення в 2003 р. зріс на 64,8%, на 19,7 процентного пункту перевищивши відповідний показник 2002 Звичайно, пояснювати значні ресурси заощаджень російського населення в період кризового стану економіки лише перевищенням його доходів над витратами, швидше всього не можна. Тим не менш, це факт.
Що ж до суті кредиту, то вона проявляється в його функціях і визначається базовими принципами кредитування.
.1 Функції кредиту
Функція кредиту - це вираження суспільного призначення кредиту. За допомогою використання функцій кредиту підприємства різних форм власності і суспільство в цілому домагаються ефективності виробництва, прискорення обігу та зростання доходів. З'ясування функцій кредиту має велике практичне значення, оскільки це дозволяє використовувати його найбільш ефективно.
Кредит виконує такі три основні функції: розподільну, емісійну і контрольну.
Розподільна функція кредиту полягає у розподілі на поворотній основі грошових коштів. Вона проявляється при акумуляції коштів, а також при їх розміщенні. Конкретно ця функція проявляється в процесі тимчасового надання коштів підприємствам і організаціям для задоволення їх потреб у грошових ресурсах. Підприємства, таким чином, забезпечуються необхідним оборотним капіталом і ресурсами для інвестицій.
Зміст емісійної функції полягає у створенні кредитних засобів обігу та заміщення готівкових грошей. Вона проявляється в тому, що в процесі кредитування створюються платіжні засоби, тобто, в обіг поряд з грошима у готівковій формі входять також гроші в безготівковій формі. Дія даної функції виявляється і тоді, коли на основі заміщення готівкових грошей здійснюються безготівк...
