адається з ядра системи, яке забезпечує виконання загальносистемних функцій і наступних функціональних комплексів:
довідники;
права доступу;
ведення рахунків;
операційна робота;
відкладені документи;
ведення картотек;
робота з документами;
програмне закриття рахунків;
адміністратор;
розрахунково-касове обслуговування;
кредитні операції;
депозитні операції;
відсотки;
зовнішньоторговельні договори;
інші активи-пасиви;
книга покупок;
цінні папери;
міжбанківські і міжфіліальні угоди;
зведені рахунки;
звіти;
вивантаження інформації для аналітичної системи.
3. Облікові-операційного апарату ВАТ «Белинвестбанком»
Операційний день банку - це діяльність банку протягом робочого дня, яка пов'язана з прийомом, оформленням, контролем первинних облікових документів клієнтів і банку, відображенням їх у бухгалтерському обліку, завершенням обробки інформації і формуванням щоденного балансу.
Операційний день банку складається з банківського дня і часу завершення обробки інформації з обов'язковим формуванням щоденного балансу не пізніше початку наступного операційного дня. Банківський день - це час, протягом якого відбувається обслуговування клієнтів та структурних підрозділів банку, а саме прийом і оформлення, контроль первинних облікових документів клієнтів і банку та їх відображення в бухгалтерському обліку.
Основним складовим організації операційного дня у філії, структурному підрозділі банку є:
забезпечення якісного обслуговування клієнтів;
забезпечення єдиного підходу до термінів відображення операцій, скоєних протягом операційного дня, в регістрах бухгалтерського обліку;
прийом (оформлення), контроль первинних облікових документів при здійсненні операцій та відображення їх у бухгалтерському обліку;
розподіл обов'язків і повноважень між відповідальними виконавцями філії;
дотримання філіями встановленого документообороту з урахуванням вимог нормативних правових актів Національного банку Республіки Білорусь, облікова політика ВАТ «Белинвестбанк» з метою зниження операційного ризику.
Тривалість банківського дня у ВАТ «Белинвестбанк» встановлюється з 9-00 до 15-30. Розрахункова година за міжбанківськими розрахунками встановлений з 09-00 до 16-00 і по внутрішньозмінних платежах з 08-00 до 20-00.
Відображення в бухгалтерському обліку операцій за первинними обліковими документами юридичних осіб та індивідуальних підприємців, які надійшли протягом банківського дня (до 15-30) проводиться в той же операційний день, а які надійшли пізніше банківського дня (після 15-30) - не пізніше наступного операційного дня.
Порядок та режим організації роботи з обслуговування фізичних осіб регламентується окремими локальними нормативними правовими актами банку.
Обмін інформацією в системі ВАТ «Белинвестбанк» здійснюється рейсами. Графік обміну будується і коригується відповідно до регламенту роботи автоматизованої системи міжбанківських розрахунків Національного банку Республіки Білорусь. Про зміни у графіку філії інформуються по електронній пошті.
Основним регістром аналітичного обліку в банках є особові рахунки. Особові рахунки відкриваються в розрізі балансових та позабалансових рахунків і ведуться на паперових або машинних носіях інформації. Записи в особових рахунках робляться тільки на підставі належно оформлених первинних облікових документів (паперових або електронних).
Основними формами синтетичного обліку в банку є:
. Щоденний баланс в білоруських рублях за балансовими рахунками;
. Щоденний баланс в білоруських рублях в розрізі видів валют, резидентів і нерезидентів за балансовими рахунками;
. Щоденний валютний баланс в розрізі рахунків і видів валют (ф.0262);
. Щоденне зведення оборотів і залишків по позабалансових рахунках;
. Щоденні касові журнали по приходу і витраті;
. Щомісячні оборотні відомості по балансових рахунках в білоруських рублях;
. Щомісячні оборотні відомості по позабалансових...
