fy">. Послуги з управління потоками грошових коштів
Послуги з управління потоками грошових коштів полягають в тому, що банк приймає на себе інкасацію платежів і здійснює виплати за операціями фірми, а також інвестує надлишок готівкових коштів у короткострокові цінні папери та кредити, поки ці грошові кошти не знадобляться клієнту.
Грошові кошти (активи) - головний об'єкт уваги фінансового менеджменту. Це випливає з необхідності забезпечення постійної платоспроможності підприємства.
Пріоритетність цієї діяльності пов'язана з необхідністю постійного формування і витрачання грошових коштів.
При цьому, ні більший розмір статутного капіталу, ні норматив оборотних коштів, ні висока рентабельність не можуть застрахувати підприємство від банкрутства, якщо в передбачені терміни у нього відсутні кошти для здійснення поточних платежів.
Тому в практиці фінансового менеджменту управління грошовими активами часто ототожнюються з керуванням платоспроможності. Рух грошових активів по підприємству відображається у звіті про рух грошових коштів - однієї з основних форм фінансової звітності, в якій підсумовується інформація про надходження та вибуття грошових коштів підприємства.
Звіт про рух грошових коштів підрозділяє грошові надходження і виплати на три основні категорії:
. Основна діяльність;
. Інвестиційна діяльність;
. Фінансова діяльність.
Крім класифікації за видами господарської діяльності розрізняють потоки грошових коштів за спрямованістю: позитивний грошовий потік, або «приплив коштів»; негативний грошовий потоку або «відтік грошових коштів». Ці потоки тісно пов'язані і впливають один на одного. Тому в системі управління грошовими потоками підприємства обидва види грошових потоків представляють єдиний комплексний керований об'єкт. Позитивна різниця між припливом і відтоком визначає суму чистого грошового потоку.
Основна діяльність - це діяльність підприємства, що приносить йому основні доходи від виробництва і реалізації продукції, робіт і послуг.
Грошові надходження від основної діяльності:
? Надходження від покупців за продані товари або послуги;
? Аванси за продукцію;
? Надходження дебіторської заборгованості;
? Отримання короткострокових кредитів;
? Орендні платежі.
Грошові виплати:
? Виплати постачальникам;
? Виплати працівникам;
? Виплати відсотків за банківські кредити;
? Перерахування податків до бюджету;
? Інші виплати.
Інвестиційна діяльність - приплив фінансових вкладень для інвестицій: прибуток, амортизаційний фонд, довгострокові кредити банку, надходження від реалізації основних фондів.
Фінансова діяльність - приплив коштів, надходження коштів від продажу акцій, облігацій, дохід від різниці в курсах на грошові кошти та їх еквіваленти.
У таблиці 1 представлені дані про обсяги залучених кредитними організаціями вкладів (депозитів) фізичних осіб.
Таблиця 1. - Дані про обсяги залучених кредитними організаціями вкладів (депозитів) фізичних осіб за періодами
Вклади (депозити) фіз. Ліц.01.01.201201.01.201301.01.2014Всего11 871 36314 251 04616 957 531В рублях - всего9 702 26711 763 53714 000 556По термінами залучення: До востребованія2 048 +7652 447 +9942 873 465На термін до 30 дн.10 48826 94539 508На строк від 31 до 90 дн.122 580212 167276 534На термін Від 91 до 180 дн.377 427447 605456 118На термін Від 181 дня до 1 року1 481 тисячу двадцять два 024 +7102 056 135На термін Від 1 року до 3 лет4 743 +3485 683 5957 180 764На строк понад 3 лет918 557920 5221 118 061В іноземній валюті - всего2 169 +0962 487 +5092 956 992По термінами залучення: До востребованія219 252246 +421295 718На термін До 30 дн.2 8042 +4512 079На ??термін Від 31 до 90 дн.21 84624 +31127 876На термін Від 91 до 180 дн51 03258 38359 983На строк від 181 дня до 1 года322 693371 069387 673На термін Від 1 року до 3 лет1 270 3951 467 +9911 773 486На строк понад 3 лет281 074316 882410 148
. Брокерські послуги за операціями з цінними паперами
Банки здійснюють посередницькі послуги з операцій з цінними паперами, надаючи своїм клієнтам можливість купувати акції, облігації та інші цінні папери без звернення до брокера або дилера, що займається торгівлею цінними паперами. У деяких випадках банки поглинають існуючі брокерські фірми або запрошують брокера, який пропонує ...
