вони беруть участь у двосторонньому обміні. Основний вид банківської діяльності, пов'язаний із залученням грошових коштів і розміщенням їх на умовах платності, терміновості і повернення. Але банк є універсальним підприємством і надає широкий спектр фінансових послуг.
Визначення сутності поняття «банк» і побудова схеми «клієнт - банк - клієнт» необхідно для виявлення підсумкового результату діяльності такого підприємства як банк. Якщо у сфері матеріального виробництва підсумком діяльності є готовий продукт, то в банківській сфері підсумком діяльності є банківська послуга.
Під послугами розуміється своєрідний корисний ефект праці, який не створює матеріальних благ, але корисний саме як процес. Послуга - це вид діяльності, робіт, у процесі виконання яких не створюється новий, раніше не існуючий матеріально-речовий продукт, але змінюється якість вже наявного, створеного продукту.
Послуга - це нематеріальні блага як особливий вид результатів або продуктів праці. Це означає, що операції банків в їх власному якості з точки зору результату ефекту такої діяльності - це надання послуг клієнтам. Наявність клієнта і зумовлює трансформацію операції банку в його послугу. Можна простежити напрямки банківської діяльності, де відбувається така трансформація.
Кожна з операцій, здійснюваних банком, передбачає певну ступінь залучення в них клієнта, а, отже, і певну частку пропонованих банком послуг. Значна частина залучених коштів банку формується за безпосередньої участі клієнта, що вносить суму грошей в банк у вигляді депозиту до запитання, а також термінового, ощадного чи ж іншого вкладу.
Залежно від намірів клієнта банк надає йому ту чи іншу послугу, проводячи при цьому власну операцію на користь клієнта. У результаті реалізації відносини «клієнт - банк», починається процес надання послуг. Залежно від намірів клієнта банк надає йому ту чи іншу послугу, проводячи при цьому власну операцію на користь клієнта.
Ступінь участі самого клієнта в пасивних операціях не велика, хоча роль його грошових коштів, розміщених у банку, природно, значна для банку. Важливу роль відводять банки надання послуг клієнтам при проведенні активних операцій, серед яких крім кредитних виділяються операції з цінними паперами (фондові операції), проведені банками, як в рамках самостійної політики, так і за дорученням і за рахунок клієнта.
Практично, повну участь клієнта передбачає наступна група банківських послуг: довірчих і комісійно-посередницьких, що проводяться за дорученням клієнтів і на комісійних засадах.
Метою залучення банком коштів клієнта є не тільки пряме отримання прибутку, а й можливість акумуляції даних коштів з метою подальшого їх використання, виконуючи суспільно необхідну функцію платежів. При цьому за послуги, пропоновані своїх клієнтів, банк зазвичай стягує комісію.
Всі послуги комерційних банків можна поділити на три групи:
· залучення коштів - депозитні послуги;
· розміщення коштів - кредитні послуги;
· комісійно-посередницькі і довірчі (трастові) послуги [5].
Депозитні послуги - операції із залучення коштів у банки, формуванню їх ресурсів. З їх допомогою банки формують свої ресурси. Суть банківських послуг по залученню коштів в депозити полягає в залученні різних видів вкладів, отриманні кредитів від інших банків, емісії власних цінних паперів, а також проведенні інших операцій, в результаті яких збільшуються банківські ресурси.
Значення банківських послуг по залученню коштів в депозити для банку велике. В умовах ринкової економіки важливість набуває процес формування банківських пасивів, оптимізація їх структури і в зв'язку з цим якість управління всіма джерелами грошових коштів, які утворюють ресурсний потенціал комерційного банку. Очевидно, що стійка ресурсна база банку дозволяє йому успішно проводити послуги з кредитування.
