ує дохід виходячи з величини встановленої процентної ставки, терміну та суми вкладу, внесеної на окремий банківський рахунок.
Для вкладників перевага депозиту перед готівкою полягає в тому, що депозит приносить відсотки. Депозитна процентна політика являє собою комплекс заходів, спрямованих на мобілізацію банками грошових коштів юридичних і фізичних осіб, а також держбюджету у формі вкладів (депозитів) з метою їх подальшого взаємовигідного використання. Депозитна політика покликана забезпечити вигоду кредиторам від розміщення тимчасово вільних своїх коштів, а також можливість банкам прибуткового використання зберігаються у них ресурсів в активних операціях.
1.2 Особливості депозитів до запитання. Характеристика термінових і ощадних депозитів
Депозити до запитання представлені різними рахунками, з яких їх власники можуть отримувати готівку на першу вимогу шляхом виписки грошових і розрахункових документів.
До них відносяться:
. Кошти, що зберігаються на розрахунковому рахунку і поточних рахунках підприємств.
. Кошти фондів різного призначення в період їх витрачання.
. Кошти в розрахунках.
. Кошти місцевих бюджетів та на їх рахунках.
. Залишки коштів на коррахунках інших банків.
Перевагою депозитних рахунків до запитання для їх власників є їх висока ліквідність. Гроші на такі рахунки зараховуються і знімаються в міру здійснення господарських та інших операцій, що відображаються в грошовому вираженні на цих рахунках. Основний недолік - відсутність сплати відсотків по рахунку або дуже невисокий відсоток. Таким чином, особливості депозитного рахунку до запитання можна охарактеризувати наступним чином:
· внесок і вилучення грошей здійснюється в будь-який час без будь-яких обмежень;
· власник рахунку сплачує банку комісію за користування рахунком у вигляді твердої місячної ставки або у відсотках до дебетовому обороту по рахунку;
· банк за зберігання грошових коштів на рахунках до запитання сплачує невисокі процентні ставки, або взагалі не платить.
У світовій банківській практиці поряд зі звичайними депозитними рахунками до запитання широке розвиток отримали такі види депозитних рахунків до запитання, як нау-рахунки та засвідчені чеки (США).
Нау-рахунки - це депозитні рахунки до запитання, на які можна виписувати розрахункові документи на користь третіх осіб. Ці рахунки поєднують принцип ліквідності з можливістю отримання доходів у вигляді відсотків. Дані рахунки відкриваються тільки приватним особам і безприбутковим фірмам.
Рахунки засвідчених чеків - це депозитні рахунки до запитання, на яких відокремлюються грошові кошти для оплати засвідчених чеків. Останні являють собою чеки, на яких банк робить особливу позначку про наявність коштів для їх оплати. У вітчизняній практиці цей вид розрахункових чеків мав назву «розрахункові чеки, акцептовані банком». В даний час аналогом цих рахунків можна вважати рахунки, на яких зберігаються грошові кошти для оплати чеків з лімітованих чекових книжок.
Строкові депозити та ощадні вклади представляють найбільш стійку частину депозитних ресурсів. Строкові депозити - це грошові кошти, внесені в банк на фіксований термін. Вони поділяються на:
· власне-строкові депозити;
· депозити з попереднім повідомленням про вилучення коштів.
Власне строкові депозити за термінами зберігання коштів підрозділяються на депозити з терміном:
· до 30 днів;
· від 30 до 90 днів;
· від 90 до 180 днів;
· від 180 до 360 днів;
· понад 360 днів.
За строковими вкладами з попереднім повідомленням про вилучення коштів банки вимагають від вкладника спеціального заяви на вилучення коштів. Терміни подачі таких заяв заздалегідь обмовляються, і відповідно їм встановлюється величина відсотка по депозиту. Терміни повідомлення про вилучення коштів можуть варіюватися від 7 днів до декількох місяців в залежності від терміну депозитного вкладу. Прикладом депозиту з попереднім повідомленням може бути депозит з графіком витрачання грошових коштів.
Таким чином, строковий вклад має чітко визначений список, по ньому сплачується, як правило, фіксований відсоток і вводяться обмеження по достроковому вилученню вкладу. При вилученні вкладу раніше обумовленого терміну банк стягує штраф в сумі заздалегідь обумовленого відсотка від величини депозиту і терміну вилучення.
