> Найбільш характерні особливості строкових вкладів і депозитів:
· не можуть використовуватися для розрахунків, і на них не виписуються розрахункові документи;
· кошти на рахунках обертаються повільно;
· сплачується фіксований відсоток; максимальний рівень процентної ставки в окремі періоди може регулюватися центральними банками;
· встановлюється вимога про попереднє повідомлення вкладником банку про вилучення грошей;
· визначається більш низька норма обов'язкових резервів.
Ощадний вклад - банківський вклад, призначений для безперервного накопичення коштів для великих покупок. Особливістю даного вкладу є те, що рахунок можна поповнювати досить дрібними сумами, до того ж можливе часткове вилучення коштів. Всі операції по зарахуванню і списанню грошей відбиваються на ощадному рахунку.
Найбільш поширеними видами персональних депозитних рахунків є ощадний вклад з книжкою. Він характеризується:
· відсутністю фіксованого терміну зберігання грошових коштів;
· не вимагає попередження про вилучення коштів;
· при внесенні і знятті грошей з рахунку пред'являється ощадна книжка, в якій відображається рух коштів.
У вітчизняній банківській практиці ощадні рахунки відкриваються тільки фізичним особам. У зарубіжній практиці такі рахунки відкриваються також некомерційним організаціям і діловим фірмам. Сплачувані за ощадними рахунками відсотки зазвичай нижче, ніж за строковими депозитами.
Існують різні види ощадних вкладів, що відкриваються фізичним особам: термінові; термінові з додатковими внесками; виграшні; грошово?? ещев виграшні; цільові, поточні, з попереднім повідомленням про вилучення коштів та ін. Для банків значення ощадних вкладів полягає в тому, що з їх допомогою мобілізуються невикористані доходи населення і перетворюються на продуктивний капітал. Термінові ощадні вклади: встановлюється або фіксований термін, або термін, протягом якого внесок не може бути вилучений. За строковими вкладами банком сплачується найбільш високий відсоток у порівнянні з іншими видами ощадних вкладів.
Ощадний вклад з додатковими внесками. На цей рахунок регулярно вноситься наперед визначена сума грошей, і накопичені заощадження виплачуються на певну дату. Поточні ощадні вклади допускають вільне надходження і вилучення коштів і використовуються в основному для зарахування заробітної плати, пенсій, оплати регулярних платежів. За цими вкладами нараховується мінімальна процентна ставка. Різновидом строкових депозитів і ощадних вкладів є депозитні та ощадні сертифікати.
За законодавством РФ депозитні і ощадні сертифікати комерційного банку є цінними паперами, однак, процедура їх випуску та руху інша, ніж у акцій і облігацій. Депозитний і ощадний сертифікати - письмове свідоцтво банку-емітента про внесок грошових коштів, яке засвідчує право вкладника (бенефіціара) або його правонаступника на отримання, але закінчення встановленого строку суми депозиту (вкладу) та відсотків по ньому.
Одночасно встановлюється, що всякий документ, службовець зобов'язанням банку по виплаті розміщених у нього депозитів, повинен іменуватися депозитним сертифікатом, а аналогічний документ, що виступає як зобов'язання банку по виплаті розміщених у нього ощадних вкладів, - ощадним сертифікатом. Слід мати на увазі, що сертифікати не можуть бути розрахунковим або платіжним документом.
Усі сертифікати, випущені комерційними банками, є терміновими, оскільки випуск цих цінних паперів до запитання законодавством не допускається. Строк обігу сертифіката визначається з дати його видачі до дати, коли власник отримує право запитання з цього сертифікату. Граничний термін обігу депозитних сертифікатів - один рік, ощадних - три роки. Якщо термін отримання вкладу за сертифікатом минув, то сертифікат стає документом до запитання і банк зобов'язаний оплатити його суму негайно на першу вимогу власника. У зв'язку з цим у банків виникає ризик одночасного пред'явлення до оплати великої кількості прострочених сертифікатів, що викликає необхідність тримати великі вільні ресурси. У російських комерційних банків у даний час цей ризик невеликий, оскільки відсотки нараховуються протягом строку обігу сертифікатів, після витікання, якого відбувається інфляційне знецінення суми вкладу. Та й вкладників, зацікавлених у простроченні своїх вкладів, не так вже багато.
Здійснюючи емісію сертифікатів, комерційні банки заздалегідь передбачають можливість дострокового пред'явлення їх до оплати. При достроковій оплаті банк виплачує власнику сертифіката його суму і відсотки, але за зниженою ставкою, встановленою банком при видачі сертифіка...
