того щоб з чогось почати необхідно сформувати бюджет. Якщо інвестицій немає або вони покривають лише частину необхідних коштів, то виходом зі сформованої ситуації є кредит. Таким чином, роль кредиту в розвитку підприємства починається з того, що він дає можливість підприємству почати свою комерційну діяльність.
У процесі діяльності підприємства теж може виникнути велика кількість труднощів, наприклад, у багатьох видів бізнесу виникає проблема з нестачею обігових коштів. Кредит на поповнення обігових коштів покликаний допомогти підприємству стабілізувати свою діяльність і глобалізувати її, якщо стоїть таке завдання. Кредит прекрасно можуть замінити інвестиції, але їх залучення - це досить складна і довга процедура. Якщо є можливість скористатися кредитними коштами і є підстави вважати, що ці кошти будуть своєчасно повернуті, тоді необхідно залучати саме їх. Дуже багато великих компаній побудувалися на грамотному використанні кредитних коштів.
1.2 Види кредитів і принципи банківського кредитування
Комерційні банки можуть надавати кредити підприємствам і організаціям, населенню, кредитним організаціям, місцевим виконавчим органам влади.
Найбільшу питому вагу в кредитному портфелі російських комерційних банків займають кредити підприємствам і організаціям. Підприємствам і організаціям банки надають кредити для фінансування оборотного капіталу та розширення основного капіталу. Послуги з кредитування, які комерційні банки надають підприємствам і організаціям, з одного боку, відображають особливості кругообігу капіталу в різних галузях реального сектора економіки і пов'язану з ними потреба в залученні позикових коштів, а з іншого - враховують необхідність підтримки власної ліквідності і досягнення необхідного рівня рентабельності капіталу й активів банку. Особливості кругообігу капіталу породжують різні цілі, якими керуються підприємства, вдаючись до послуг банків.
За цілями фінансування оборотного капіталу і джерелам погашення можна виділити наступні види банківського кредиту:
Сезонні кредити - надаються на формування сезонних запасів і витрат підприємствам, виробництво або реалізацію продукції яких носить сезонний характер. На основі кредиту закуповуються необхідну сировину і матеріали в сезон їх заготівлі або завезення. У міру того як створені запаси перетворюються на готову продукцію і реалізуються споживачам, кредит погашається за рахунок надходить виручки від продажів.
Кредити під рух грошових потоків - служать для фінансування постійно збільшується потреби в оборотному капіталі. Такі кредити використовуються для формування поточних активів у разі відсутності інших джерел (кредитів постачальників, інших поточних зобов'язань). Погашаються вони за рахунок створюваного підприємством загального грошового потоку.
Кредити для конверсії активів - залучаються для фінансування розриву між термінами реалізації продукції та отримання виручки від неї. Особливість даного кредиту в тому, що відбувається його постійне погашення на основі надходить виручки і здійснюються постійні нові видачі під знову виникаючі розриви. Таким чином, цикли даного кредиту постійно повторюються і переплітаються, що не дозволяє відокремити один цикл від іншого.
Кредити для фінансування закупівлі машин і устаткування - це відносні довгострокові кредити, які погашаються за рахунок загального грошового потоку або цільових довгострокових інвестиційних кредитів. Особливим різновидом банківських кредитів є так звані кредити, що базуються на активах raquo ;, до яких відносяться іпотечні кредити, лізинг, кредити, забезпечені машинами та обладнанням. Вони залучаються підприємством з метою підтримки високого рівня ліквідних активів, використовуються практично на постійній основі. У разі виникнення проблем з виплатами основного боргу і відсотків банк-кредитор може звернути свої претензії на майно, яке служить забезпеченням кредитів.
Відмінності між перерахованими видами кредитів не є строгими, на практиці можливо їх поєднання в рамках конкретної угоди. По термінах кредити можуть бути короткостроковими (до 1 року), середньостроковими (від 1 року до 3 років) і довгостроковими (понад 3 років).
Банки, організовуючи кредитний процес, керуються цілями одержання прибутку і забезпечення своєї ліквідності. Організація кредитування банком кожного позичальника базується на певних принципах кредитування, тобто засадничих умов, на яких банк надає кредити позичальникам. До них відносяться повернення, терміновість і платність.
Возвратность як принцип кредитування означає, що банк може позичати кошти тільки на таких умовах і на такі цілі, які забезпечують вивільнення позиченої вартості і її зворотний приплив в банк. Зворот...
