ність як принцип кредитування реально проявляється у визначенні конкретного джерела погашення кредиту і юридичному оформленні прав банку на його використання. Джерелом погашення кредитів у підприємств та організацій може бути виручка від реалізації продукції та іншого майна, що належить даному підприємству. Для першокласних позичальників юридичне закріплення в кредитному договорі погашення позичок за рахунок надходять доходів є цілком достатнім, їм банк може надавати так звані бланкові кредити raquo ;, тобто кредити без забезпечення. За кредитами позичальників, чия фінансова стійкість викликає сумніву, виникає необхідність поряд з основним мати додаткове джерело повернення. Свої права на додаткове джерело банк оформляє шляхом укладення особливих договорів, службовців забезпеченням виконання позичальниками взятих на себе зобов'язань по поверненню кредиту. Такими договорами можуть бути: договір застави, договір гарантії і договір поруки, які закріплюють за банком право звернути свою стягнення на додаткове джерело повернення позички.
Терміновість кредитування означає, що поряд з умовою зворотності банк повинен визначати і закріплювати в договорах з позичальником конкретні терміни погашення виданих кредитів. Терміни кредитування повинні встановлюватися з урахуванням характеру, термінів проведення заходів, що кредитуються та формування реальних джерел їх погашення. Правильно установленнПерші терміни кредитування є умовою своєчасного зворотного припливу грошей в банк, що забезпечує підтримку його ліквідності. Терміни кредитування можуть визначатися як конкретною датою, там і настанням певних подій.
Платність кредитування означає, що за надання грошей у тимчасове користування банк стягує з позичальника певну плату, яка забезпечує відшкодування його витрат за залученими ресурсами, витрат на утримання самого банку і формування банківського прибутку. Плата за кредит стягується у формі відсотка; розмір процентної ставки встановлюється угодою сторін і фіксується в кредитному договорі. Диференціація процентних ставок відбувається залежно від кредитного ризику кожної кредитної угоди.
1.3 Документальне оформлення банківських кредитів
Порядок кредитування, оформлення кредитів та їх погашення регулюється правилами банків та кредитними договорами.
Для отримання кредиту підприємство представляє в обслуговуючий його банк заяву на отримання кредиту, в якому вказується розмір, термін і мета, забезпечення кредиту з наданням документів, баланс; техніко-економічне обґрунтування потреби в кредиті, кредитний договір за прийнятою в даному банку формі; договір застави, договір гарантії або договір страхування відповідальності - залежно від форми забезпечення кредиту, обраної підприємством за погодженням з банком, термінове зобов'язання-доручення на погашення кредиту у встановлені терміни. В окремих випадках можуть додаватися додаткові документи: ліцензія; складська довідка про наявність товару у постачальника; сертифікат на продукцію; довідка про отримані позикових коштах в інших банках; бізнес-план та інші. У разі забезпечення кредиту під заставу майна додається також страховий поліс на заставлене майно.
Підприємство може отримати кредит також в іншому банку, не за місцем знаходження його розрахункового рахунку. Для цього в заяві на отримання кредиту воно вказує відомості: повне та скорочене найменування підприємства-позичальника з викладенням форми відповідальності, способу формування капіталу; юридична адреса підприємства; найменування установи банку, де відкрито розрахунковий рахунок; найменування засновників, ким і коли зареєстровано підприємство; Основний вид діяльності; розмір статутного капіталу, у тому числі оплаченого; балансова вартість майна, що перебуває у власності підприємства; мета і розмір кредиту; бажані умови отримання кредиту (термін, порядок погашення: разовий, поетапний); зразки підписів посадових осіб, які мають право підпису банківських документів. Одночасно із заявою на отримання кредиту підприємство представляє в банк свій Статут і баланс, завірені нотаріально, а також інші документи.
При надходженні заявки на отримання кредиту банк перевіряє кредитоспроможність і платоспроможність підприємства-позичальника: оцінює дієздатність, правоздатність та здатність своєчасно виплатити кредит і відсотки по ньому. Для перевірки позичальник має подати в банк баланс і фінансовий звіт.
Якщо підприємство бажає отримати кредит у ВКВ, необхідно також надати документи, що аргументують необхідність такого кредиту (контракт на виконання робіт або закупівлю товарів, обладнання, укладений з іноземною фірмою).
У висновку співробітником банку описується кредитна історія підприємства, його ділова репутація, аналіз фінансового стану, характеристика достовір...
