літиці банку, а також планом його стратегічного розвитку. Оптимальність кредитного портфеля банку дає можливість реалізувати поставлені перед банком завдання певного економічного поведінки;
- збалансований кредитний портфель - це портфель, який за своїми фінансовими характеристикам і структурі лежить в точці найбільш ефективного співвідношення «ризик-прибутковість», тобто в точці досягнення балансу між двома протиборчими категоріями.
Оптимальний портфель не завжди збігається зі збалансованим кредитним портфелем, так як банк на певному етапі своєї діяльності в силу певних зовнішніх факторів, особливо впливу конкурентної позиції, може здійснювати видачу кредитів з меншою прибутковістю і великим ризиком на шкоду збалансованості портфеля, але з метою зміцнення своєї конкурентної позиції, залучення нових клієнтів, завоювання нових ніш на ринку кредитних послуг, тощо.
За ознакою диверсифікованості можна виділити:
диверсифікований кредитний портфель , це означає, що в кредитному портфелі присутні кредити різного характеру, що знижує ризик одночасної невиплати за всіма кредитами. Диверсифікувати можна за географічним принципом (наприклад, якщо банк дає кредити в основному в одному регіоні, то при настанні непередбаченої ситуації - стихійного лиха - всі клієнти цього регіону не зможуть розплатитися, що для банку буде фатальним, тому банки диверсифікують ризики і видають кредити в різних регіонах); по галузях - аналогічно; за категоріями позичальників (фіз. особи, підприємці, підприємства) і т.д .;
концентрований кредитний портфель - висока питома вага кредитів певного виду або роду і з високим ступенем ризиків концентрації.
В умовах функціонування ринку позикових капіталів в кожній країні формуються норми концентрації кредитних вкладень банків в окремі галузі, регіони і за окремими групами позичальників. Якщо функціонування ринку позикових капіталів значно порушується, то у визначенні величини цієї норми велику участь бере держава.
У залежності від можливості банку вільно управляти своїм кредитним портфелем, можна виділити:
некерований кредитний портфель - включає ті банківські кредити, видача за якими проводиться на виконання державних програм та відповідних нормативних актів. У результаті банк фактично втрачає можливість ефективно управляти прибутковістю вкладення частини своїх кредитних ресурсів, що поповнює некеровану частину кредитного портфеля;
регульований кредитний портфель - включає в себе кредити, видані банком інсайдерам, у тому числі співробітникам банку і керівництву, а також афільованим компаніям.
У силу впливу певних внутрішніх факторів діяльності, банк змушений певної категорії осіб надавати кредити на пільгових умовах (наприклад, в якості компенсації акціонерам невиплачених дивідендів).
Надання кредиту пов'язаної з банком компанії при відсутності забезпечення означає перелив власного капіталу банку в «споріднену» компанію або пряме зменшення власних коштів банку:
вільно керований кредитний портфель - сюди відносяться всі залишилися кредити, які надаються на загальних умовах та їх видача підпорядкована загальним вимогам законодавства.
Як правило, сукупний кредитний портфель банку містить всі вищезазначені частини, і кредитна політика кожного банку повинна містити напрямки до дії, що стосуються всіх його складових.
З точки зору управління дуже важливим є поділ кредитного портфеля банку по виду позичальників:
кредитний портфель по позиках юридичним особам (ділової кредитний портфель);
кредитний портфель по позиках фізичним особам (персональний кредитний портфель);
кредитний портфель по позиках іншим банкам (міжбанківський кредитний портфель).
В умовах вітчизняної економіки необхідно класифікувати кредитний портфель банку на портфель рублевих і портфель валютних кредитів.
Кредитний потенціал комерційного банку, впливає на розмір його кредитного портфеля, визначається як величина мобілізованих у банку коштів за мінусом резерву ліквідності. Загальний же резерв ліквідності банку залежить від норми обов'язкового резерву, та рівня резерву ліквідності.
Таким чином, на основі вивченого матеріалу можна відзначити, що одні автори дуже широко трактують кредитний портфель, відносячи до нього всі фінансові активи і навіть пасиви банку, інші - пов'язують розглядається поняття тільки зі позичковими операціями банку, треті- підкреслюють, що, кредитний портфель - це не проста сукупність елементів, а классиф...
